10 کسر مالیات برای هزینه های سفر (2023 مالیات سال)
۱۰ کسر مالیات برای هزینه های سفر (۲۰۲۳ مالیات
سال)
فصل مالیاتی می تواند استرس زا باشد، به خصوص اگر از مالیات کسر در دسترس شما است. اگر برای کار در طول سال سفر کرده اید، تعدادی کسر برای هزینه های سفر وجود دارد که می تواند به کاهش درآمد مشمول مالیات شما در سال ۲۰۲۴ کمک کند و در هزینه شما صرفه جویی کند.
در ادامه بخوانید: ۱۰ کسر مالیات برای هزینه های سفر. در سال مالیاتی ۲۰۲۳٫
آیا هزینههای سفر تجاری قابل کسر مالیات هستند؟
هزینههای سفر کاری که هنگام دوری از خانه و محل اصلی کسب و کار شما انجام میشود، مشمول کسر مالیات است. این هزینهها ممکن است شامل هزینههای حمل و نقل، هزینههای چمدان، کرایه ماشین، تاکسی، شاتل، اقامت، انعام، و هزینهها باشد.
این مهم است. برای نگهداری رسیدها و سوابق هزینه های واقعی برای اهداف مالیاتی و کسر هزینه واقعی.
چه نوع هزینه های سفر قابل کسر مالیات هستند؟
برای کسر کردن هزینههای سفر تجاری، باید معیارهای مشخصی را که توسط IRS تعیین شده است داشته باشند.
شرایط زیر الزامات اولیهای است که هزینه سفر برای واجد شرایط بودن برای کسر مالیات باید برآورده شود:
- هزینه های معمولی و ضروری: هزینه باید مشترک و پذیرفته شده در تجارت یا تجارت باشد و برای تجارت مفید و مناسب باشد.
- مستقیم با تجارت مرتبط باشد. یا تجارت: هزینه باید مستقیماً به تجارت یا تجارت مربوط باشد و ماهیت شخصی نداشته باشد.
- دور از خانه یک شبه: هزینه باید انجام شده باشد. در حالی که یک شبه از منزل مؤدی و محل کسب و کار اصلی وی (خانه مالیاتی) دور هستید.
- اسناد مناسب: مؤدی باید اسناد و مدارک مناسب مانند رسید و سوابق، از هزینه های انجام شده.
کسرهای مالیاتی واجد شرایط سفر تجاری
هزینههای سفر کاری میتواند به سرعت افزایش یابد. خوشبختانه، بسیاری از این هزینهها برای مشاغل و صاحبان مشاغل قابل کسر مالیات هستند.
در اینجا مروری بر انواع هزینههای سفر کاری که برای کسر مالیات در ایالات متحده واجد شرایط هستند، آمده است:
هزینه های اقامت
هزینه های اسکان را می توان به عنوان کسر مالیات در سفرهای کاری مطالبه کرد. این شامل اقامت در هتلها، هزینههای اجاره خانههای تعطیلات، و سایر اقامتگاهها در حین سفر میشود.
هزینههای غذا
<. هزینه های غذا و نوشیدنی که در یک سفر کاری انجام می شود ممکن است از مالیات کسر شود. این شامل وعدههای غذایی در سفر و وعدههای غذایی در طول جلسات با مشتریان یا پیمانکاران میشود.
هزینههای حملونقل
کسر تجارت هزینههای سفری که در سفر کاری متحمل شدهاند نیز قابل مطالبه هستند.
این شامل پروازها، بلیطهای قطار، اجاره خودرو، بنزین وسایل نقلیه شخصی مورد استفاده در سفر کاری، عوارض، هزینههای پارکینگ، تاکسیسواری و از فرودگاه یا ایستگاه قطار و موارد دیگر.
هزینههای کارکرد و نگهداری خودرو
هزینههای کارکرد و نگهداری خودرویی که برای سفرهای کاری استفاده میشود نیز ممکن است به عنوان کسر مالیات مطالبه شود.
این شامل هزینههای سوخت، بیمه، هزینههای ثبت نام، هزینه های واقعی تعمیرات و هزینه های تعمیر و نگهداری هزینه های پرداخت شده برای استخدام راننده یا راننده نیز ممکن است کسر شود.
راه اندازی و نگهداری تریلرهای خانه
کارکرد و نگهداری تریلرهای خانگی برای سفرهای کاری ممکن است واجد شرایط کسر مالیات باشد، مشروط بر اینکه استفاده از این تریلرها برای کسب و کار شما “معمولی” و “ضروری” تلقی شود.
این شامل هر گونه هزینههای مرتبط میشود. با اجاره یا داشتن تریلر، مانند هزینههای سوخت، هزینههای تعمیر و نگهداری، بیمه، و هزینههای ثبت نام.
اینترنت و هزینه های تلفن
هزینه های اینترنت و تلفن مرتبط با سفرهای کاری را نیز می توان به عنوان کسر مالیات مطالبه کرد. این شامل هزینه هر سرویس اینترنتی، مانند طرحهای Wi-Fi یا داده، و خدمات تلفن، مانند هزینههای رومینگ یا تماسهای بینالمللی میشود.
هر دستگاه ارتباطی خریداری شده برای استفاده تجاری، مانند تلفنهای هوشمند و لپتاپها ، همچنین ممکن است واجد شرایط کسر مالیات باشد.
هزینههای اجاره رایانه
هزینههای اجاره رایانهها و سایر دستگاههای محاسباتی مورد استفاده در سفرهای کاری نیز ممکن است از مالیات کسر شود. این شامل هرگونه هزینه قابل اجرا برای خرید، اجاره یا اجاره رایانه و همچنین هزینههای مربوط به اتصال به اینترنت و سایر خدمات دیجیتال میشود.
همه این هزینهها باید برای موفقیت کسب و کار ضروری باشند. سفر به منظور واجد شرایط بودن برای کسر مالیات.
لوازم سفر
لوازم سفر، مانند چمدان و سایر چمدان ها نیز در صورت استفاده برای سفرهای کاری واجد شرایط کسر مالیات هستند. هرگونه هزینههای مرتبط با نگهداری اقلام محافظتشده، مانند قفلها و دستگاههای ردیابی، را میتوان به عنوان کسر مالیات نیز مطالبه کرد.
سایر لوازم ضروری، مانند تجهیزات اداری یا مواد مرجع، نیز ممکن است واجد شرایط کسر شوند.
هزینه ها و رویدادهای کنفرانس
هزینه های کنفرانس و رویدادهای مربوط به سفرهای کاری نیز ممکن است واجد شرایط مالیات باشند کسر. این شامل هزینههای مربوط به شرکت در کنفرانس، مانند ثبتنام، اقامت، و غذا میشود.
هر گونه هزینههای مربوط به سازماندهی رویدادهای تجاری، مانند اجاره محل برگزاری و پذیرایی، ممکن است به عنوان کسر مالیات نیز مطالبه شود.
هزینه های نظافت و شستشو
<هزینههای سفر کاری مرتبط با نظافت و شستشو نیز ممکن است به عنوان کسر مالیات مطالبه شود. این شامل بخشی از هزینه خدمات هتل و متل است، مانند هزینههای نظافت برای شستن لباس، و همچنین سایر هزینههای معقول مربوط به تمیز نگه داشتن لباسها در حین سفر دور از خانه.
کاهش هزینه های سفر نامناسب
وقتی صحبت از هزینه های تجاری و مالیات می شود، همه هزینه های سفر یکسان ایجاد نمی شوند. برخی از هزینهها «کاهش هزینههای سفر غیرقابل قبول» در نظر گرفته میشوند و نمیتوان آنها را بهعنوان کسر مالیات بر درآمدتان مطالبه کرد.
در اینجا فهرستی از هزینههای معمول سفر که قابل کسر نیست، با توضیح مختصری درباره هرکدام آمده است:
- تعطیلات شخصی: هزینه های انجام شده در طول تعطیلات شخصی قابل کسر نیست، حتی اگر در طول سفر کاری انجام دهید. علاوه بر این، هزینههای مربوط به تفریح شخصی یا فعالیتهای تفریحی نیز قابل کسر نمیباشند.
- هدایا:هدایایی که به دلایل تجاری در طول سفر خریداری میشوند، کسر نمیشوند، حتی اگر هدایا کسر شوند. در نظر گرفته شده است که به نحوی برای کسب و کار مفید باشد.
- رفت و آمد: هزینه رفت و آمد بین منزل و محل معمولی کسب و کار جزء هزینه های قابل کسر محسوب نمی شود.
- >وعدههای غذایی: غذاهای مصرف شده در سفرهای کاری فقط تا حدی قابل کسر است، با محدودیتهای مشخصی در مقدار.
- اسکان: هزینه اقامت عبارت است از یک هزینه قابل کسر، اما تنها در صورتی که برای سفر کاری منطقی و ضروری تشخیص داده شود.
- تفریح: هزینه های سرگرمی، مانند بلیط یک نمایش یا رویداد ورزشی، کسر نمی شود. ، حتی اگر با یک سفر کاری مرتبط باشند.
نحوه کسر هزینه های سفر
<. span class="ezoic-autoinsert-video ezoic-longest_content"/>
برای کسر هزینه های سفر از مالیات بر درآمد، هزینه ها باید عادی و ضروری برای فعالیت کسب و کار در نظر گرفته شوند. این بدان معناست که هزینهها باید فعالیتهای تجاری رایج و پذیرفتهشده در صنعت شما باشند، و باید مفید، مناسب و برای اهداف تجاری باشند.
برای مطالبه هزینههای سفر بهعنوان کسر، باید این هزینهها در موارد زیر مشخص شوند. فرم ۲۱۰۶ برای کارمندان یا جدول C برای افراد خوداشتغال.
سؤالات متداول
چقدر می توانید برای هزینه های سفر کسر می شود؟
در طول سفر کاری، هزینه کامل حمل و نقل به مقصد شما، خواه با هواپیما، قطار یا اتوبوس باشد، واجد شرایط کسر است.
به طور مشابه. ، اگر ماشینی را برای حمل و نقل به مقصد و اطراف خود کرایه می کنید، هزینه کرایه نیز کسر می شود. برای هزینه های غذایی که در طول یک سفر کاری انجام می شود، فقط ۵۰٪ از هزینه واجد شرایط رد کردن است.
چگونه آیا کسر مالیات خود را برای هزینه های سفر ثابت می کنید؟
برای اثبات کسر مالیات خود برای هزینه های سفر، باید سوابق دقیقی مانند رسیدها، صورتحساب ها و سایر اسناد پشتیبانی که میزان و هدف هزینه ها را نشان می دهد نگهداری کنید. .
برخی از اسنادی که ممکن است نیاز به ارائه داشته باشید شامل رسیدهای حمل و نقل، اسکان و غذا، برنامه سفر یا برنامه دقیق سفر، توضیحی در مورد هدف تجاری با حسن نیت سفر، یا مدرک است. پرداخت برای همه هزینهها.
کسر هزینههای تجاری غیرمجاز چیست؟
کسر کردن چیست؟ یک هزینه تجاری غیرمجاز می تواند منجر به جریمه های مربوط به دقت ۲۰٪ از پرداخت ناقص، هزینه های بهره، ارزیابی مجدد اظهارنامه مالیاتی و در موارد شدید، جریمه نقدی و حبس برای تقلب مالیاتی شود. برای جلوگیری از این جریمهها، درک قوانین کسر هزینه و نگهداری سوابق دقیق بسیار مهم است.
میتوانید هزینههای سفر را کاهش دهید. خانواده یا دوستان در یک سفر کاری؟
معمولاً امکان کسر هزینه های همراهی خانواده یا دوستان به یک سفر کاری وجود ندارد. با این حال، اگر این افراد برای شرکت ارزش قائل شوند، ممکن است. توصیه می شود قبل از درخواست هرگونه کسر مربوط به آوردن خانواده و دوستان به سفر کاری با یک حسابدار یا کارشناس مالی صحبت کنید.
آیا میتوانید هزینههای مربوط به کسبوکار را که در تعطیلات انجام میدهید کسر کنید؟
هزینههای انجام شده در تعطیلات شخصی قابل کسر نیست، حتی اگر برخی از مشاغل در طول سفر انجام شوند. برای واجد شرایط بودن برای کسر، هدف اولیه سفر باید کاری باشد و هزینه ها باید مستقیماً با انجام آن تجارت مرتبط باشد.
آیا می توانید برای کارمندان کسر مالیات هزینه های سفر درخواست کنید؟
کارفرمایان می توانند هزینه های سفر کارمندان را در صورتی که عادی، ضروری و به اندازه کافی مستند باشند، کسر کنند. همچنین هزینه ها باید به عنوان درآمد مشمول مالیات در W-2 کارمند گزارش شود.
محدودیت های کسر هزینه چیست؟ وعده های غذایی در طول سفرهای کاری؟
IRS کسر ۵۰٪ از هزینه های غذا و هتل را برای مسافران تجاری که معقول و تجملاتی نیستند، مجاز می کند. اگر هیچ هزینهای برای صرف غذا وجود نداشته باشد، روزانه ۵٫۰۰ دلار برای هزینههای جانبی کسر میشود. نرخ وعده های غذایی فدرال و هزینه های جانبی روزانه چیزی است که کمک هزینه وعده غذایی استاندارد را تعیین می کند.
همچنین ممکن است دوست داشته باشید:
تصویر : Envato Elements