براکت ها و نرخ های مالیات بر درآمد فدرال برای سال ۲۰۲۲ و
۲۰۲۳
با شروع سال جدید، مهم است که از هرگونه تغییر در براکت های مالیات بر درآمد فدرال که ممکن است بر شما و خانواده شما تأثیر بگذارد آگاه باشید. برای سال‌های ۲۰۲۲ و ۲۰۲۳، سرویس درآمد داخلی (IRS) براکت‌های مالیات بر درآمد به‌روزرسانی‌شده خود را برای مالیات‌دهندگان مجرد و متاهل منتشر کرده است.
دانستن این نرخ‌ها می‌تواند به شما در برنامه‌ریزی از قبل برای مالیات‌های آتی کمک کند تا بهتر بتوانید انجام دهید. خود را از نظر مالی آماده کنید به خواندن ادامه دهید تا نگاه دقیق‌تری به تغییرات این سال مالیاتی داشته باشید.
براکت‌های مالیات بر درآمد چیست؟
براکت مالیاتی محدوده‌ای از درآمد است که با نرخ معینی مالیات می‌گیرد، و همچنین تا حد زیادی تعیین می‌کند که چه مقدار پول از چک حقوق شما کسر می‌شود. دولت فدرال با بررسی درآمد مشمول مالیات شما که عبارت است از کل درآمد منهای کسرهای مالیاتی یا اعتبارات مالیاتی که واجد شرایط آنها هستید.
براکت های مالیات بر درآمد فدرال معمولاً در به شکل جدولی، این امر را برای اکثر مالیات دهندگان آسان می کند تا در یک نگاه ببینند چگونه کار می کنند. و هنگامی که وضعیت پرونده خود را مشخص کردید، مجرد، متاهل، سرپرست خانوار و غیره، می توانید از آنها برای تعیین نرخ مالیات و درآمد مشمول مالیات خود استفاده کنید، همانطور که دولت هنگام ثبت مالیات خود در خدمات درآمد داخلی انجام می دهد.< /p>
همچنین می‌توانید به کسر مالیات مشاغل کوچک html”>وب سایت های مالیاتی دولتی در راه شماست.
پس از مطالعه، حتماً این برداشت CPA را بررسی کنید در مورد تغییرات مالیاتی بزرگ، براکت های جدید مالیات بر درآمد، کسر استاندارد و موارد دیگر در سال ۲۰۲۳ در ویدیوی زیر:
https://youtu.be/EzcGMEOB8VA
براکت های مالیات بر درآمد فدرال ۲۰۲۲ (مهلت آوریل ۲۰۲۳)
هفت مالیات بر درآمد فدرال براکت ها برای سال مالیاتی ۲۰۲۲ ۱۰٪، ۱۲٪، ۲۲٪، ۲۴٪، ۳۲٪، ۳۵٪ و ۳۷٪ است. نرخ مالیات بر عایدی سرمایه متفاوت است. براکت ها و نرخ های مالیاتی شما بر اساس وضعیت پرونده شما و همچنین درآمد عادی مشمول مالیات شما است.
از جداول زیر برای محاسبه صورتحساب مالیاتی خود استفاده کنید.
Single Filers
| نرخ مالیات قابل اعمال | محدوده براکت درآمد مشمول مالیات | مبلغ مالیاتی که باید پرداخت کنید |
|---|---|---|
| ۰٫۱ | ۰$ تا ۱۰۲۷۵$< /td> | ۱۰% درآمد مشمول مالیات |
| ۰٫۱۲ | ۱۰۲۷۶$ تا ۴۱۷۷۵$ | ۱۰۲۷۵۰$ + ۱۲% از مبلغ بیش از ۱۰۲۷۵$ |
| ۰٫۲۲ | ۴۱۷۷۶$ تا ۸۹۰۷۵$ | ۴۸۰۷۵۰ دلار + ۲۲% از مبلغ بیش از ۴۱۷۷۵ دلار |
| ۰٫۲۴ | ۸۹۰۷۶$ تا ۱۷۰۰۵۰$ | ۱۵۲۱۳۵۰$ + ۲۴% از مبلغ بیش از ۸۹۰۷۵$< /td> |
| ۰٫۳۲ | ۱۷۰,۰۵۱ دلار به ۲۱۵,۹۵۰ دلار | ۳۴,۶۴۷۵۰ دلار + ۳۲ درصد از مبلغ بیش از ۱۷۰,۰۵۰ دلار |
| ۰٫۳۵ | ۲۱۵۹۵۱$ تا ۵۳۹۹۰۰$ | ۴۹۳۳۵۵۰$ + ۳۵% از مبلغ بیش از ۲۱۵,۹۵۰ دلار |
| ۰٫۳۷ | $۵۳۹,۹۰۱ یا بیشتر | ۱۶۲,۷۱۸$ + ۳۷% از مبلغ بیش از ۵۳۹,۹۰۰$ |
متاهل (پرونده مشترک)
| نرخ مالیات قابل اعمال< /th> | محدوده براکت درآمد مشمول مالیات | مبلغ مالیاتی که باید پرداخت کنید |
|---|---|---|
| ۱۰% | ۰ تا ۲۰۵۵۰ دلار | ۱۰% درآمد مشمول مالیات |
| ۱۲% | ۲۰۵۵۱$ تا ۸۳۵۵۰$ | ۲۰۵۵$ + ۱۲% مبلغ بیش از ۲۰,۵۵۰ دلار |
| ۲۲% | ۸۳۵۵۱$ تا ۱۷۸۱۵۰$ | ۹۶۱۵$ + ۲۲% از مبلغ بیش از ۸۳۵۵۰$ |
| ۲۴% | ۱۷۸۱۵۱$ تا ۳۴۰۱۰۰$ | ۳۰۴۲۷$ + ۲۴% از مبلغ بیش از ۱۷۸۱۵۰ دلار |
| ۳۲% | ۳۴۰۱۰۱$ تا ۴۳۱۹۰۰$ | ۶۹۲۹۵$ + ۳۲% از مبلغ بیش از ۳۴۰۱۰۰$ |
| ۳۵% | ۴۳۱,۹۰۱$ تا ۶۴۷,۸۵۰$ | ۹۸,۶۷۱$ + ۳۵$ % از مبلغ بیش از ۴۳۱,۹۰۰ دلار |
| ۳۷% | ۶۴۷۸۵۱$ یا بیشتر | ۱۷۴۲۵۳۵۰$ + ۳۷% از مبلغ بیش از ۶۴۷۸۵۰$ |
متاهل (پرونده جداگانه)
| نرخ مالیات قابل اعمال | محدوده گروه درآمد مشمول مالیات | مبلغ مالیاتی که باید پرداخت کنید |
|---|---|---|
| ۱۰% | ۰ تا ۱۰۲۷۵ دلار | ۱۰% درآمد مشمول مالیات |
| ۱۲% | ۱۰۲۷۶$ تا ۴۱۷۷۵$ | ۱$ ,۰۲۷۵۰ + ۱۲% از مبلغ بیش از ۱۰,۲۷۵ دلار |
| ۲۲% | ۴۱۷۷۶$ تا ۸۹۰۷۵$ | ۴۸۰۷۵۰$ + ۲۲% از مبلغ بیش از ۴۱۷۷۵$ |
| ۲۴% | ۸۹۰۷۶$ تا ۱۷۰۰۵۰$ | ۱۵۲۱۳۵۰ دلار + ۲۴ درصد از مبلغ بیش از ۸۹۰۷۵ دلار |
| ۳۲% | ۱۷۰۰۵۱$ تا ۲۱۵۹۵۰$ | ۳۴۶۴۷۵۰$ + ۳۲% از مبلغ بیش از ۱۷۰۰۵۰$ |
| ۳۵% | ۲۱۵۹۵۱$ تا ۳۲۳۹۲۵$ | ۴۹۳۳۵۵۰$ + ۳۵% مبلغ بیش از ۲۱۵۹۵۰$ |
| ۳۷% | ۳۲۳۹۲۶$ یا بیشتر | ۸۷۱۲۶۷۵$ + ۳۷% از مبلغ بیش از ۳۲۳۹۲۵$ |
رئیس خانواده
| نرخ مالیات قابل اعمال | محدوده براکت درآمد مشمول مالیات | مبلغ مالیاتی که باید پرداخت کنید | |
|---|---|---|---|
| ۱۰% | ۰$ تا ۱۴۶۵۰$ | ۱۰% درآمد مشمول مالیات | |
| ۱۲% | ۱۴۶۵۱$ تا ۵۵۹۰۰$< /td> | ۱۴۶۵$ + ۱۲% از مبلغ بیش از ۱۴۶۵۰$ | |
| ۲۲% | ۵۵۹۰۱$ تا ۸۹۰۵۰$ | ۶۴۱۵$ + ۲۲% از مبلغ بیش از ۵۵۹۰۰$ | |
| ۲۴% | ۸۹۰۵۱ دلار به ۱۷۰,۰۵۰ دلار | ۱۳,۷۰۸ دلار + ۲۴ درصد از مبلغ بیش از ۸۹,۰۵۰ دلار | |
| ۳۲% | ۱۷۰۰۵۱$ تا ۲۱۵۹۵۰$ | ۳۳۱۴۸$ + ۳۲% از مبلغ بیش از ۱۷۰۰۵۰$ | |
| ۳۵% | $۲۱۵,۹۵۱ تا $۵۳۹,۹۰۰ | ۴۷,۸۳۶ $ + ۳۵% از مبلغ بیش از ۲۱۵,۹۵۰ $ | |
| ۳۷% | ۵۳۹۹۰۱$ یا بیشتر | ۱۶۱۲۱۸۵۰$ + ۳۷% از مبلغ بیش از ۵۳۹,۹۰۰ دلار |
براکت های مالیات بر درآمد فدرال ۲۰۲۳ (سررسید ۲۰ آوریل ۲۴ )
اگر می‌خواهید به سال مالیاتی ۲۰۲۳ نگاه کنید و آستانه‌های درآمد را جدید کنید، جداول زیر را بررسی کنید که براکت‌های مالیاتی برای مودیان مجرد، تشکیل پرونده ازدواج مشترک، تشکیل پرونده ازدواج جداگانه و پرونده‌های سرپرست خانوار را نشان می‌دهد. اگر به آینده نگاه می کنید، مطمئن شوید که به افسانه های افزایش مالیات که وجود دارد و می تواند شما را در آب داغ قرار دهد.
در حالی که نرخ موثر مالیات برای هر براکت یکسان می ماند، مقادیر دلاری است. افزایش یافت. این جداول حاوی هفت براکت مالیات فدرال به شما کمک می کند صورتحساب مالیاتی آینده خود را محاسبه کنید.
Single Filers< /strong>
| نرخ مالیات قابل اعمال | محدوده براکت درآمد مشمول مالیات | مبلغ مالیاتی که باید پرداخت کنید |
|---|---|---|
| ۱۰% | ۰$ تا ۱۱۰۰۰$ | ۱۰% از درآمد مشمول مالیات |
| ۱۲% | ۱۱۰۰۱$ تا ۴۴۷۲۵$ | ۱۱۰۰$ + ۱۲% از مبلغ بیش از ۱۱۰۰۰$ |
| ۲۲% | ۴۴۷۲۶$ تا ۹۵۳۷۵$ | ۵۱۴۷$ + ۲۲% از مبلغ بیش از ۴۴۷۲۵ دلار |
| ۲۴% | ۹۵۳۷۶$ تا ۱۸۲۱۰۰$ | ۱۶۲۹۰$ + ۲۴% از مبلغ بیش از ۹۵۳۷۵$ |
| ۳۲% | ۱۸۲۱۰۱$ تا ۲۳۱۲۵۰$ | ۳۷۱۰۴$ + ۳۲$ % از مبلغ بیش از ۱۸۲۱۰۰ دلار |
| ۳۵% | $۲۳۱,۲۵۱ تا $۵۷۸,۱۲۵ | $۵۲,۸۳۲ + ۳۵% از مبلغ بیش از ۲۳۱,۲۵۰ $ |
| ۳۷% | ۵۷۸۱۲۶$ یا بیشتر | ۱۷۴$ ,۲۳۸۲۵ + ۳۷% از مبلغ بیش از ۵۷۸,۱۲۵ دلار |
تشکیل پرونده زوج های متاهل به طور مشترک
| نرخ مالیات قابل اعمال | محدوده براکت درآمد مشمول مالیات | مبلغ مالیاتی که باید پرداخت کنید | |
|---|---|---|---|
| ۱۰% | ۰ تا ۲۲۰۰۰ دلار | ۱۰% درآمد مشمول مالیات | |
| ۱۲% | $۲۲,۰۰۱ تا $۸۹,۴۵۰ | $۲,۲۰۰ + ۱۲% از مبلغ بیش از $۲۲,۰۰۰ | |
| ۲۲% | ۸۹۴۵۱$ تا ۱۹۰۷۵۰$ | ۱۰۲۹۴ دلار + ۲۲ درصد از مبلغ بیش از ۸۹۴۵۰ دلار | |
| ۲۴% | ۳۲۵۸۰$ + ۲۴% از مبلغ بیش از ۱۹۰۷۵۰$ | ||
| ۳۲% | ۳۶۴۲۰۱$ تا ۴۶۲۵۰۰$ | ۷۴۲۰۸$ + ۳۲% از مبلغ بیش از ۳۶۴۲۰۰$ | |
| ۳۵% | ۴۶۲۵۰۱$ تا ۶۹۳۷۵۰$ | ۱۰۵۶۶۴$ + ۳۵% از مبلغ بیش از ۴۶۲۵۰۰$ | |
| ۳۷% | ۶۹۳۷۵۱$ یا بیشتر | ۱۸۶۶۰۱۵۰ دلار + ۳۷ درصد از مبلغ بیش از ۶۹۳۷۵۰ دلار |
متاهل (پرونده جداگانه)
| نرخ مالیات قابل اعمال | محدوده درآمد مشمول مالیات | مبلغ مالیاتی که باید پرداخت کنید |
|---|---|---|
| ۱۰% | ۰ تا ۱۱۰۰۰ دلار | ۱۰% درآمد مشمول مالیات |
| ۱۲ % | ۱۱۰۰۱$ تا ۴۴۷۲۵$ | ۱۱۰۰$ + ۱۲% از مبلغ بیش از ۱۱۰۰۰$ | ۲۲% | ۴۴۷۲۶$ تا ۹۵۳۷۵$ | ۵,۱۴۷ دلار + ۲۲% از مبلغ بیش از ۴۴,۷۲۵ دلار |
| ۲۴% | ۹۵۳۷۶$ تا ۱۸۲۱۰۰$ | ۱۶۲۹۰$ + ۲۴% از مبلغ بیش از ۹۵۳۷۵$ |
| ۳۲% | ۱۸۲۱۰۱$ تا ۲۳۱۲۵۰$ | ۳۷۱۰۴ دلار + ۳۲ درصد از مبلغ بیش از ۱۸۲۱۰۰ دلار |
| ۳۵% | ۲۳۱۲۵۱$ تا ۳۴۶۸۷۵$ | ۵۲۸۳۲$ + ۳۵% از مبلغ بیش از ۲۳۱۲۵۰$ |
| ۳۷% | ۳۴۶۸۷۶ دلار یا بیشتر |
سرپرست خانواده
| نرخ مالیات قابل اعمال | محدوده براکت درآمد مشمول مالیات | مبلغ مالیاتی که باید پرداخت کنید |
|---|---|---|
| ۱۰% | $۰ به $۱۵,۷۰۰ | ۱۰% درآمد مشمول مالیات |
| ۱۲% | ۱۵۷۰۱$ تا ۵۹۸۵۰$ | ۱۵۷۰$ + ۱۲% از مبلغ بیش از ۱۵۷۰۰$ |
| ۲۲% | ۵۹۸۵۱ دلار تا ۹۵۳۵۰ دلار | ۶۸۶۸$ + ۲۲% از مبلغ بیش از ۵۹۸۵۰$ |
| ۲۴% | ۹۵۳۵۱$ تا ۱۸۲۱۰۰$ | ۱۴۶۷۸$ + ۲۴% از مبلغ بیش از ۹۵۳۵۰$< /td> |
| ۳۲% | ۱۸۲۱۰۱ دلار به $۲۳۱,۲۵۰ | $۳۵,۴۹۸ + ۳۲% از مبلغ بیش از ۱۸۲,۱۰۰ $ |
| ۲۳۱۲۵۱$ تا ۵۷۸۱۰۰$ | ۵۱۲۲۶$ + ۳۵% از مبلغ بیش از $۲۳۱,۲۵۰ | |
| ۳۷% | ۵۷۸,۱۰۱ دلار یا بیشتر | ۱۷۲,۶۲۳۵۰ دلار + ۳۷٪ از مبلغ بیش از ۵۷۸,۱۰۰ دلار |
نرخ های مالیات بر درآمد فدرال چگونه کار می کند
درک نحوه عملکرد نرخ مالیات بر درآمد فدرال بخش مهمی از مدیریت امور مالی شخصی است. ایالات متحده یک سیستم مالیاتی تصاعدی را اجرا می کند که در آن بر درآمدهای بالاتر از آستانه های خاص با نرخ های بالاتری مالیات می شود، که به توزیع مجدد ثروت کشور و حمایت از خدمات ضروری دولتی کمک می کند.
مالیات دهندگان باید بدانند که نرخ مالیات نهایی آنها چقدر است، چگونه آنها را دریافت می کنند. مالیات‌ها محاسبه می‌شوند و گزینه‌های پرداختی که برای پرداخت مبلغ دقیق مالیات‌های بدهکار در هر سال در دسترس هستند.
حاشیه‌ای سیستم نرخ مالیات
نرخ های مالیاتی نهایی بر اساس یک سری براکت است که هر کدام با نرخ خاصی مطابقت دارد. مالیات دهندگان بسته به درآمد و وضعیت پرونده خود در یکی از این دسته ها قرار می گیرند و میزان مالیات بدهی آنها با استفاده از نرخ براکت مناسب محاسبه می شود.
عواملی که تعیین می کنند در کدام دسته قرار می گیرید
چند فاکتور وجود دارد که تعیین می کند در کدام دسته مالیاتی قرار می گیرید، از جمله وضعیت پرونده، درآمد سالانه، و تعداد کسوراتی که می‌گیرید.
درآمد سالانه شما عامل اصلی تعیین‌کننده برای نرخ مالیات نهایی شما است. هرچه پول بیشتری به دست آورید، نرخ مالیات بیشتری بر شما تعلق می گیرد. کسر استانداردی که به بایگانی ها داده می شود ممکن است کل درآمد مشمول مالیات آنها را کاهش دهد و به آنها اجازه دهد تا در نرخ مالیات نهایی پایین تری قرار گیرند. همچنین در نظر گرفتن مالیات های ایالتی در کنار مالیات های فدرال هنگام محاسبه بدهی مهم است.
محاسبه مالیات های بدهی
وقتی میزان درآمد مشمول مالیات را تعیین کردید، می‌توانید فدرال و ایالت مربوطه را جستجو کنید. نرخ‌های مالیاتی برای سال مالیاتی قابل‌اجرا و محاسبه میزان بدهی مالیاتی شما.
همچنین ممکن است لازم باشد هنگام پرداخت مالیات، مالیات یا هزینه‌های اضافی مورد نیاز دولت‌های محلی را نیز در نظر بگیرید.
برای یک پرونده با درآمد مشمول ۴۰,۰۰۰ دلار در گروه مالیاتی ۱۲ درصد، مالیات بدهی به شرح زیر محاسبه می شود:
- برای درآمد تا سقف ۱۰,۲۷۵ دلار، ۱۰ درصد از آن مبلغ مشمول مالیات می شود
- برای ۲۹,۷۲۵ دلار باقیمانده (از ۱۰,۲۷۶ دلار تا ۴۱,۷۷۵ دلار)، ۱۲٪ از آن مبلغ مشمول مالیات می شود.
در مجموع، این بدان معناست که شخص مالیاتی معادل (۱۰,۲۷۵ دلار × ۱۰٪) بدهکار است. ) + ($۲۹,۷۲۵ x 12%) = $4,594.50.
بررسی گزینه‌های کسر کردن زمان پرونده‌ها در زمان بازبینی “ez-toc-section-end”/>
کاهش میزان مالیات در زمان تشکیل پرونده را می توان با تنظیم میزان کسر مالیات از هر چک حقوقی به دست آورد. هنگامی که فرم W-4 تکمیل و به یک کارفرما ارسال می شود، امکان انتخاب تعداد مورد نظر کمک هزینه را فراهم می کند.
با انتخاب یک عدد بیشتر، پول بیشتری در هر چک باقی می ماند اما این نیز افزایش می یابد. بدهی مالیاتی هنگام تسلیم اظهارنامه داشتن کسرهای بزرگتر در طول سال می تواند مبالغ بازپرداخت را کاهش دهد و به جلوگیری از بدهکاری در زمان تشکیل پرونده کمک کند. افراد همچنین ممکن است استفاده از روش‌های دیگری مانند پرداخت‌های تخمینی یا کمک‌های برنامه بازنشستگی را برای کاهش بدهی‌های مالیاتی خود انتخاب کنند.
مهم است که این گزینه‌ها را قبل از تصمیم‌گیری به دقت در نظر بگیرید تا مطمئن شوید که به اندازه کافی وجود دارد. پولی که در طول سال برای پوشش مالیات‌های بدهکار در زمان تشکیل پرونده کنار گذاشته می‌شود.
نکاتی برای تبدیل کسب و کار خود به یک گروه مالیاتی پایین‌تر< span class="ez-toc-section-end"/>
داشتن یک کسب و کار و تبدیل شدن به یک فرد سالم سود می تواند به نوعی موقعیت ۲۲ باشد. از یک طرف، شما خوب کار می کنید و باید به دستاوردهای خود افتخار کنید. از سوی دیگر، اکنون باید بر روی تمام آن درآمد مالیات بپردازید. خوشبختانه، راه‌هایی وجود دارد که می‌توانید شرکت شما را در یک گروه مالیاتی پایین‌تر قرار دهید. ، بنابراین مالیات بر درآمد فدرال کمتری می پردازید.
این شامل آگاهی از کسر استاندارد برای مشاغل کوچک، و همچنین کسر درآمد کسب و کار واجد شرایط. کسر استاندارد ۲۰۲۲ بر اساس وضعیت پرونده شما متفاوت است. و این مبلغ قرار است در سال ۲۰۲۳ افزایش یابد. در اینجا چند نکته اضافی برای کمک در طول زمان مالیات وجود دارد:
- یک حرفه ای مالی یا حسابدار استخدام کنید: حتی اگر شما شما تنها کسی هستید که در تجارت شما کار می کند، مهم است که یک مشاور را درگیر کنید. یک متخصص می‌تواند به شما کمک کند کسرهای بیشتری را شناسایی کنید که می‌تواند مالیات‌ها را کاهش دهد و سپس بر اساس آن برنامه‌ریزی کنید.
- به برنامه‌ریزی بازنشستگی توجه کنید: حساب‌های بازنشستگی مانند IRAs یا ۴۰۱Ks می‌توانند راه‌های عالی برای افراد کوچک باشند. کسب و کارها برای صرفه جویی در هزینه در صورتحساب مالیاتی خود در هر سال.
- سوابق خوبی داشته باشید: از تمام درآمدها و هزینه های مربوط به کسب و کار خود مطلع باشید. این اقدام ساده زمان مالیات را بسیار آسان‌تر می‌کند و می‌تواند باعث صرفه‌جویی در هزینه جریمه‌های ناشی از نداشتن اسناد و مدارک مناسب شود. بهترین نرم افزار مالیاتی را برای نگهداری سوابق مالی و محاسبه درآمد مشمول مالیات خود بیابید.
- خرید دارایی:اگر به دنبال تجهیزات جدید هستید، در پایان آن را خریداری کنید. سال مالیاتی یا شروع سال جدید. انجام این کار به شرکت شما امکان می‌دهد از استهلاک استفاده کند و درآمد مشمول مالیات خود را حتی بیشتر کاهش دهد.
- زمان درآمد و هزینه‌ها از نظر استراتژیک: که به عنوان «تسریع هزینه‌ها و تعویق درآمد» شناخته می‌شود. این تکنیک یک راه عالی برای وارد کردن شرکت شما به طبقه پایین مالیاتی است. به عنوان مثال، فرض کنید شما یک سایت تجارت الکترونیکی دارید که محصولات خود را در پایان هر سال به فروش می رساند. اگر با تحویل دیرهنگام یا ارسال فاکتورها پس از ۳۱ ژانویه درآمد را تا سال آینده به تعویق بیندازید، زمان بیشتری برای کسر هزینه‌هایی مانند حمل و نقل و تبلیغات از درآمد مشمول مالیات امسال می‌دهد.
تفاوت بین براکت های مالیاتی فدرال و نرخ های مالیاتی چیست؟
اگرچه به نظر می رسد مشابه هستند و برای محاسبه کل مالیات بر درآمد بدهی استفاده می شوند، براکت‌های مالیاتی و نرخ‌های مالیاتی متفاوت هستند.
در اینجا آمده است: نرخ مالیات درصدی است که در آن درآمد شما به دست می‌آید. مشمول مالیات است. از سوی دیگر، یک گروه مالیاتی دارای نرخ‌های مالیاتی متفاوتی مانند ۱۰، ۱۲، یا ۳۲ درصد است که به عنوان نرخ نهایی نیز شناخته می‌شود.
آیا براکت های مالیاتی ۲۰۲۳ تحت تاثیر تورم قرار خواهند گرفت؟
Yes, the 2023 tax brackets will be adjusted for inflation. Every year the IRS assesses changes in the costs of living and adjusts previously-set tax brackets accordingly to compensate for inflation.
This is done to ensure that taxpayers are not paying more than their fair share of taxes due to higher prices brought up by inflation in a certain year.
What is a marginal tax rate?
A marginal tax rate is the rate of taxation on an additional dollar of income earned. It’s calculated by dividing the amount of additional taxes due on the extra dollar by the extra dollar itself. For example, if a person earns an extra $100 and has to pay an additional $25 in taxes, their marginal tax rate would be 25%.
Marginal rates are based on income levels and are used to determine how much money people owe in taxes after filing returns each year.
What is taxable income?
Taxable income is the portion of your earnings and other forms of income that is subject to taxation by the government. It serves as the basis for calculating the amount of income tax you owe to the federal and state authorities. Understanding what constitutes taxable income is essential for accurate tax filing and ensuring compliance with tax laws.
Here are some key points to consider regarding taxable income:
- Types of Income: Taxable income encompasses various sources of earnings and financial gains, including:
- Wages and salaries earned from employment.
- Bonuses and tips received.
- Self-employment income from running a business or working as an independent contractor.
- Alimony payments received from a former spouse.
- Capital gains from the sale of assets like stocks, real estate, or other investments.
- Rental income from properties you own.
- Interest and dividends earned from savings accounts, investments, and stocks.
- Deductions and Adjustments: Certain deductions and adjustments can help reduce your taxable income, which in turn lowers your overall tax liability. Common deductions include:
- Mortgage interest payments on qualifying home loans.
- Charitable donations made to eligible nonprofit organizations.
- Contributions to retirement accounts like Traditional IRAs or 401(k)s.
- Student loan interest paid.
- Qualified medical expenses that exceed a certain threshold.
- State and local taxes paid (limited to a certain amount).
- Taxable Income vs. Gross Income: It’s essential to distinguish between taxable income and gross income. Gross income is your total earnings before any deductions, adjustments, or exemptions are taken into account. Taxable income, on the other hand, is the net income remaining after allowable deductions and adjustments have been applied.
- Tax Brackets and Rates: Once your taxable income is determined, it falls into specific tax brackets, and the corresponding tax rates are applied accordingly. Different tax brackets have different tax rates, and as your income increases, you may move into a higher tax bracket, resulting in a higher tax rate on the additional income earned.
Image: Envato Elements
- Wages and salaries earned from employment.
- Bonuses and tips received.
- Self-employment income from running a business or working as an independent contractor.
- Alimony payments received from a former spouse.
- Capital gains from the sale of assets like stocks, real estate, or other investments.
- Rental income from properties you own.
- Interest and dividends earned from savings accounts, investments, and stocks.
- Mortgage interest payments on qualifying home loans.
- Charitable donations made to eligible nonprofit organizations.
- Contributions to retirement accounts like Traditional IRAs or 401(k)s.
- Student loan interest paid.
- Qualified medical expenses that exceed a certain threshold.
- State and local taxes paid (limited to a certain amount).
