فرم 1040 چیست؟ نحوه تشکیل پرونده و موارد مختلف انواع
فرم ۱۰۴۰ چیست؟ نحوه تشکیل پرونده و موارد مختلف
انواع
آیا شما یک کارآفرین مشتاق یا صاحب کسب و کار هستید که به دنبال افزایش مالیات خود هستید؟ خبر عالی: سرویس درآمد داخلی (IRS) با استفاده از فرم ۱۰۴۰، ثبت اظهارنامه مالیات بر درآمد سالانه را آسانتر از همیشه میکند.
در حالی که ممکن است در ابتدا کمی پیچیده به نظر برسد، این فرم در واقع زمانی که بخواهید بسیار ساده است. درک کنید که چه چیزی در آن گنجانده شده است و چگونه باید بر اساس آن تشکیل پرونده دهید.
در این مقاله، همه چیزهایی را که در مورد فرم ۱۰۴۰ باید بدانید را بررسی خواهیم کرد تا بتوانید به طور موثر آن را پر کنید، مزایای مالیاتی خود را به حداکثر برسانید و دریافت کنید. پرداخت شده است!
فرم ۱۰۴۰ چیست؟
فرم ۱۰۴۰ یک فرم اظهارنامه مالیات بر درآمد است که توسط افراد، شراکت ها، املاک و تراست ها برای گزارش درآمد، سود، زیان، کسر، اعتبار و سایر اطلاعات مربوط به مالیات به خدمات درآمد داخلی (IRS) استفاده می شود. ).
این فرم برای ثبت مالیات سال قبل استفاده می شود و باید تا ۱۵ آوریل هر سال ارسال شود.
فرم ۱۰۴۰ نمای کلی جامعی از وضعیت مالی مالیات دهندگان ارائه می دهد و به آنها امکان می دهد هرگونه پرداخت مالیاتی تخمینی را محاسبه کنند.
همراه با فرم ۱۰۴۰، مالیات دهندگان ممکن است نیاز به ارائه فرم های دیگری مانند فرم نیز داشته باشند. ۵۳۲۹ برای IRA ها و سایر حساب های مالیاتی یا فرم ۸۹۵۹ برای تعیین هرگونه مالیات اضافی Medicare که علاوه بر مالیات های مدیکر معمولی شما پرداخت یا کسر شده است.
این ویدیوی آموزنده توسط Dancing Wonders درباره تغییرات IRS Form 1040 یک مکمل عالی برای این مقاله است. پس از مطالعه حتماً آن را بررسی کنید!
هدف فرم مالیات IRS 1040 چیست؟
آیا تا به حال فکر کرده اید که چگونه مالیات را ثبت کنید و هدف از مالیات IRS 1040 چیست؟ فرم است؟ بیایید به چهار مورد از فرم ۱۰۴۰ نگاهی بیندازیم.
- تسلیم اظهارنامه مالیات بر درآمد فدرال. فرم IRS 1040 فرم اولیه ای است که برای ارسال اظهارنامه مالیات بر درآمد فدرال شما هر سال استفاده می شود. این فرم به شما امکان می دهد کل درآمد مشمول مالیات خود را برای سال مالی محاسبه کنید.
- تعیین مالیات های بدهکار. برای کمک به شما در تعیین مالیات هایی که می پردازید، فرم IRS 1040 شامل جزئیات دقیقی است. برنامه زمانی که به شما امکان می دهد تمام منابع درآمد، کسورات مانند کسر سود وام دانشجویی و اعتبارات مالیاتی را گزارش کنید.
- شناسایی مزایای مالیاتی. همراه با محاسبه مالیات های بدهکار، فرم ۱۰۴۰ همچنین به شما این امکان را می دهد که اعتبارات مالیاتی بالقوه یا کسرهایی را که ممکن است واجد شرایط آنها باشید، مانند مالیات مدیکر، شناسایی کنید. این می تواند به کاهش بدهی مالیاتی شما کمک کند و در درازمدت در پول شما صرفه جویی کند.
- زمان بندی پرداخت ها. اگر برای سال بدهی مالیات دارید، می توانید از فرم ۱۰۴۰ برای برنامه ریزی خود استفاده کنید. پرداخت. پرداخت ها ممکن است به صورت الکترونیکی از طریق وب سایت IRS یا از طریق پست ارسال شوند.
چه کسی فرم IRS 1040 را پر می کند. ?
در حالی که بسیاری از مالیات دهندگان با فرم ۱۰۴۰ و نحوه تشکیل آن آشنا هستند، ممکن است تعجب کنید که دقیقاً چه کسی فرم IRS 1040 را پر می کند. در مرحله بعد، به چهار مالیات دهنده مختلف که ممکن است از فرم ۱۰۴۰ استفاده کنند، نگاه می کنیم.
- افراد. > افراد، از جمله افراد مجرد و زوج های متاهل که به طور جداگانه تشکیل پرونده می دهند، معمولاً از فرم ۱۰۴۰ برای ارائه اظهارنامه مالیاتی خود در هر سال استفاده می کنند. این فرم راهی را برای آنها فراهم میکند تا تمام درآمد و کسر مالیات خود را گزارش کنند و مالیاتهای بدهکار را محاسبه کنند.
- شرکتها. شرکتهایی مانند LLC (شرکتهای با مسئولیت محدود) و شرکتهای S، معمولاً برای هر یک از شرکای تجاری خود فرم ۱۰۴۰ را ارسال میکنند. این کمک می کند تا اطمینان حاصل شود که همه طرفین از مقررات مالیاتی پیروی می کنند و درآمد و کسورات خود را به طور دقیق گزارش می دهند.
- املاک و امانت ها. املاک و تراست ها، مانند بنیادها، خیریه ها و خانواده ها. تراست ها، ملزم به ارائه اظهارنامه مالیاتی سالانه با استفاده از فرم ۱۰۴۰ هستند. این به آنها کمک میکند تا درآمد کسبشده توسط دارایی یا اعتماد، و همچنین هرگونه اعتبار یا کسر مالیاتی را که ممکن است اعمال شود، گزارش کنند.
- سازمانهای غیرانتفاعی. سازمانهای غیرانتفاعی، از جمله سازمانهای غیرانتفاعی. موسسات خیریه، کلیساها، و گروه های غیرانتفاعی نیز ممکن است ملزم شوند هر سال فرم ۱۰۴۰ را ارسال کنند. با انجام این کار، آنها می توانند کل درآمد و کسورات خیریه خود را گزارش کنند، که به اطمینان از رعایت مقررات مالیاتی کمک می کند.
چگونه فرم مالیاتی ۱۰۴۰ خود را بایگانی کنیم
تشکیل فرم های مالیاتی اغلب برای بسیاری از افرادی که سعی در ثبت مالیات خود دارند خسته کننده و گیج کننده است. بیایید کمی درباره نحوه تشکیل صحیح فرم مالیاتی ۱۰۴۰ خود صحبت کنیم.
فرم مالیاتی ۱۰۴۰ را از اینجا دانلود کنید.
مرحله ۱: وضعیت پرونده
در بخش وضعیت پرونده، وضعیت پرونده مناسب برای اهداف مالیاتی خود را بررسی خواهید کرد. گزینههای شما شامل تشکیل پرونده مجرد، متاهل، تشکیل پرونده جداگانه متاهل (MFS)، سرپرست خانواده (HOH)، یا همسر واجد شرایط (QSS) است.
اطلاعات اولیه شما، مانند نام قانونی کامل و آن شماره همسر، آدرس و شماره تامین اجتماعی شما نیز باید در اینجا درج شود.
مرحله ۲: دارایی های دیجیتال
درآمدهای حاصل از ارزهای دیجیتال و سایر داراییهای دیجیتال، مانند استیبل کوینها و توکنهای غیرقابل تعویض (NFT) باید در این بخش گزارش شود.
مرحله ۳: کسرهای استاندارد
برای کسرهای استاندارد، شما نشان می دهد که آیا شخصی می تواند شما را به عنوان یک فرد تحت تکفل ادعا کند یا خیر، همسرتان را به عنوان یک تحت تکفل ادعا کند، اگر همسر شما موارد خود را با بازگشت دیگری انجام می دهد یا اگر شما یک بیگانه با وضعیت دوگانه هستید.
<. span class="ez-toc-section" id="Step_4_Dependents"/>مرحله ۴: افراد وابسته
وابستگان در اینجا فهرست خواهند شد. شامل باید والدین، خواهر و برادر، فرزندان یا فرزندان ناتنی واجد شرایط باشند.
چه کسی و چه کسی واجد شرایط دریافت اعتبار مالیاتی نیست، مانند اعتبار مالیاتی فرزند یا اعتبار برای سایر افراد تحت تکفل، در این مورد بررسی میشود. بخش.
مرحله ۵: درآمد (شامل مالیات بر درآمد خالص سرمایه گذاری)
همه درآمدهای شما در سال باید به همراه هرگونه تعدیل هایی که ادعا می کنید در اینجا فهرست شود. این به عنوان درآمد ناخالص تعدیل شده شما (AGI) شناخته می شود. فراموش نکنید که فرم W2 خود را پیوست کنید. بسیار مهم است که همه چیزهایی را که می توانید در مورد نحوه پرداخت به خود به عنوان یک صاحب کسب و کار، همراه با همه پیامدهای مالیاتی، بیابید.
مرحله ۶: مالیات و اعتبار
در مرحله بعد، هر اعتبار یا کسورات جزئی را که می خواهید ادعا کنید فهرست می کنید. انجام این کار ممکن است مقدار کمی به اظهارنامه مالیات بر درآمد شما اضافه کند.
مرحله ۷: پرداختها
در پرداختها، کل مبلغ مالیات بر درآمد فدرال را که برای همه فرمهای مالیاتی کسر شده است، هر مقداری که هنوز از اظهارنامه مالیاتی سال قبل بدهکار است، اعتبارات برای اکثر افراد متوسط فهرست میکنید. به افراد کم درآمد و سایر اعتبارات قابل بازپرداخت.
مرحله ۸: بازپرداخت
این بهترین بخش از کل فرم ۱۰۴۰ است. بازپرداخت شما در اینجا محاسبه می شود! همچنین اطلاعات بانکی خود را در این بخش ارائه خواهید کرد تا بازپرداخت شما مستقیماً به حساب شما واریز شود.
مرحله ۹: مقدار بدهی شما
در برخی موارد، اعداد به نفع شما نمی شود و شما برای مالیات خود مدیون خواهید بود.< /p>
مرحله ۱۰: طراح شخص ثالث
اگر میخواهید شخص ثالثی، مانند یک مشاور مالی یا حسابدار، نگاهی به اظهارنامه مالیاتی شما بیاندازد، میتوانید اطلاعات او را در فضای ارائه شده درج کنید.
مرحله ۱۱: امضا
فراموش نکنید که بازگشت خود را امضا کنید! انجام این کار میتواند باعث تأخیر در بازپرداخت شما شود.
در اینجا جدولی وجود دارد که به طور خلاصه مراحل مربوط به تکمیل فرم مالیاتی ۱۰۴۰ شما را بهطور خلاصه فهرست میکند:
شماره مرحله | بخش | شرح |
---|---|---|
مرحله ۱ | وضعیت پرونده | |
مرحله ۲ | دارایی های دیجیتال | گزارش سود حاصل از ارزهای دیجیتال و سایر دارایی های دیجیتال مانند استیبل کوین ها و NFT ها. |
مرحله ۳ | کسرهای استاندارد | شرایط خود را برای کسورات استاندارد و اینکه آیا می توان به عنوان یک وابسته ادعا کرد یا خیر را مشخص کنید. |
مرحله ۴ | وابستگان | لیست وابستگان واجد شرایط (والدین، خواهر و برادر، فرزندان، فرزندان ناتنی) و واجد شرایط بودن اعتبار مالیاتی را بررسی کنید. |
مرحله ۵ | درآمد (شامل مالیات بر درآمد خالص سرمایه گذاری) | گزارش همه درآمدها و تعدیل ها (درآمد ناخالص تعدیل شده – AGI). فرمهای W2 را پیوست کنید. |
مرحله ۶ | مالیات و اعتبارات | هر گونه اعتبار مالیاتی یا کسورات جزئی را که می خواهید مطالبه کنید فهرست کنید. |
مرحله ۷ | پرداخت ها | گزارش فدرال مالیات بر درآمد کسر شده، مبالغ بدهکار از سال قبل، و اعتبارات قابل استرداد. |
مرحله ۸ | بازپرداخت | بازپرداخت مالیات خود را محاسبه کنید و اطلاعات بانکی را برای واریز مستقیم ارائه دهید. | مرحله ۹ | مبلغی که مدیون شماست | در صورت وجود، مبلغی را که برای مالیات بدهکار هستید محاسبه و گزارش کنید. |
مرحله ۱۰ | طراح شخص ثالث | در صورت تمایل، اطلاعاتی را برای شخص ثالث درج کنید. اظهارنامه مالیاتی خود را بررسی کنید. |
مرحله ۱۱ | امضا | برای جلوگیری از تأخیر در پردازش، بازگشت خود را امضا کنید. |
لطفاً توجه داشته باشید. در حالی که این جدول یک نمای کلی از مراحل مربوط به تشکیل فرم مالیاتی ۱۰۴۰ ارائه می دهد، ضروری است هنگام تهیه اظهارنامه مالیاتی خود به دستورالعمل ها و دستورالعمل های رسمی IRS مراجعه کنید، زیرا قوانین و مقررات مالیاتی ممکن است در طول زمان تغییر کنند.
< span class="ezoic-autoinsert-ad ezoic-incontent_6"/>
Form 104 Your Business Helping
وقتی نوبت به ثبت مالیات خود به عنوان مالک کسب و کار می رسد، فرم های مالیاتی مختلفی در دسترس است. انتخاب مناسب ممکن است گیج کننده باشد، اما ما اینجا هستیم تا کمک کنیم.
۱۰۴۰-ES
۱۰۴۰-ES فرم باید به عنوان اثبات درآمد برای افراد خوداشتغال استفاده شود، افرادی که کار آزاد انجام می دهند، و کسانی که درآمد خود را از منابعی غیر از شغل معمولی خود دریافت می کنند.
مقصود خواهد بود که بهترین نرم افزار مالیاتی برای افراد خوداشتغال تا مطمئن شوید که درست انجام می شود. همچنین مطمئن شوید که نحوه ثبت مالیات خوداشتغالی را نیز پیدا کرده اید، زیرا قوانین ممکن است مشکل باشند.
۱۰۴۰-NR-EZ
۱۰۴۰-NR-EZ فرم مالیات باید توسط افراد غیر مقیمی استفاده شود که درآمد حاصل از بهره، سود سهام یا حق امتیاز دارند.
۱۰۴۰- C
اگر شما یک مالک انحصاری هستید، باید سود یا زیان خود را در ۱۰۴۰-C.
۱۰۴۰-PR
شهروندان پورتوریکویی و مالیات دهندگان فردی که باید درآمد خود را گزارش کنند، می توانند از ۱۰۴۰-PR/فرم L Schedule.
۱۰۴۰-SS
مودیان مالیاتی که ساکن ایالات متحده هستند و درآمدی از پورتوریکو دارند، از < یک href="https://www.irs.gov/pub/irs-pdf/f1040ss.pdf">۱۰۴۰-SS/فرم Schedule B برای گزارش مالیات خود.
۱۰۴۰-ES NR
۱۰۴۰-ES NR گونه ای از فرم استاندارد ۱۰۴۰-ES است و می تواند توسط افراد غیر مقیم استفاده شود.
۱۰۴۰-V
فرم ۱۰۴۰-V بهعنوان بیانیهای عمل میکند که میتوانید هنگام بدهی به IRS همراه با پرداخت خود ارسال کنید.
۱۰۴۰ – SR
برای سالمندان و بازنشستگان، یک ۱۰۴۰-SR گزینه بسیار خوبی است. این فرم به طور خاص طراحی شده است تا ثبت اظهارنامه مالیات بر درآمد فردی را برای افراد مسنتر آسانتر کند.
۱۰۴۰ – NR
به عنوان یک فرد غیر مقیم، ۱۰۴۰-NR احتمالا بهترین گزینه برای شماست. این فرم شبیه به استاندارد ۱۰۴۰ است، اما برای افرادی است که در ایالات متحده زندگی نمیکنند.
۱۰۴۰-X
در صورت نیاز به ایجاد هرگونه تغییر در فرم مالیاتی ۱۰۴۰، ۱۰۴۰-X یک انتخاب عالی است.
Form 1040 Tips
< /p>
پر کردن صحیح فرم های مالیاتی همیشه مهم است. در اینجا سه نکته وجود دارد که به شما کمک می کند تا آن را به درستی انجام دهید.
- مالیات مشاغل خانگی: اگر یک کارمند خانه مانند پرستار بچه، خانه دار، باغبان و غیره را استخدام کرده اید، رعایت الزامات مالیات اشتغال خانوار ضروری است. این مالیاتها معمولاً شامل مالیاتهای تامین اجتماعی و مدیکر (مالیات FICA) میشود که باید از دستمزد کارمند خود کسر کنید، همراه با کمکهای خود به عنوان کارفرما. عدم رسیدگی صحیح به این مالیات ها می تواند منجر به جریمه ها و مسائل قانونی شود.
- نگهداری سوابق:نگهداری سوابق دقیق و سازماندهی شده در طول سال برای تهیه آسان مالیات بسیار مهم است. این شامل اسناد درآمد، هزینه ها، کسورات و اعتبارات شما می شود. دریافتی برای هزینههای مختلف، مانند هزینههای مربی (اگر معلم هستید)، هزینههای مراقبت وابسته و کمکهای خیریه، در مطالبه کسورات و اعتبارات ارزشمند هستند. بعلاوه، نگه داشتن یک کپی از اظهارنامه مالیاتی ارائه شده (رونوشت) می تواند برای اهداف مختلفی مانند تأیید وضعیت پرونده شما برای مزایای دولتی یا وام مفید باشد.
- تسلیم به موقع: مهلت ارسال اظهارنامه مالیات بر درآمد فدرال معمولاً ۱۵ آوریل است (برای اکثر افراد). عدم ارائه به موقع پرونده ممکن است منجر به جریمه و سود مالیات های پرداخت نشده شود. اگر نمی توانید اظهارنامه خود را در مهلت مقرر ارسال کنید، باید درخواست تمدید را در نظر بگیرید، که به شما زمان بیشتری برای ارسال اظهارنامه نهایی می دهد. با این حال، به خاطر داشته باشید که تمدید پرونده یک تمدید برای پرداخت نیست، بنابراین هرگونه مالیات بدهی هنوز در مهلت اولیه سررسید است.
به خاطر داشته باشید که در مسئولیت های مالیاتی خود کوشا و فعال باشید. می تواند به شما کمک کند از عوارض غیر ضروری جلوگیری کنید و به طور بالقوه در هزینه شما صرفه جویی کنید. اگر شرایط مالی پیچیده ای دارید یا در مورد هر جنبه ای از اظهارنامه مالیاتی خود مطمئن نیستید، به دنبال مشاوره از یک متخصص مالیاتی واجد شرایط باشید. آنها می توانند شما را در طول این فرآیند راهنمایی کنند و اطمینان حاصل کنند که شما از تمام مقررات مالیاتی پیروی می کنید.
خط پایین
فرم ۱۰۴۰ می تواند ترسناک باشد، اما لازم نیست! با دانش و آمادگی مناسب، میتوانید مطمئن شوید که مالیاتهایتان به درستی ثبت شده است.
حفظ رکوردهای خوب در طول سال، پرداخت هر گونه مالیات شغلی مورد نیاز خانوار، و تشکیل پرونده به موقع، همگی عوامل مهمی برای جلوگیری از جریمه یا هزینه های IRS هستند.
استفاده از یکی از این تغییرات فرم ۱۰۴۰ همچنین به شما کمک می کند که بیشترین بهره را ببرید. از اظهارنامه مالیاتی خود.
اگر برای تکمیل فرم ۱۰۴۰ یا موارد دیگری مانند فرم w4 یا فرم w9 به کمک نیاز دارید، میتوانید وب سایت های مالیاتی دولتی یا IRS.gov برای مشاوره مالیاتی رایگان.
هست یک ۱۰۴۰ همان W-2 است؟
نه، یک فرم ۱۰۴۰ و یک فرم W-2 یکسان نیستند. فرم ۱۰۴۰ توسط افراد برای ثبت مالیات بر درآمد سال قبل استفاده می شود.
این فرم درآمد، کسورات و سایر اطلاعات مربوط به مالیات را به IRS گزارش می دهد. از سوی دیگر، فرم W-2 توسط کارفرمایان برای گزارش دستمزد کارمند و مالیات کسر شده استفاده می شود.< /p>
همچنین اطلاعاتی درباره پرداختهای تامین اجتماعی و مدیکر در طول سال ارائه میکند.
آیا ۱۰۴۰ ۲۰۲۲ است. موجود است؟
بله، فرم ۱۰۴۰ ۲۰۲۲ منتشر شده است و برای دانلود در وب سایت IRS در دسترس است.
آخرین مهلت ثبت مالیات با استفاده از فرم جدید احتمالاً ۱۵ آوریل ۲۰۲۳ خواهد بود. مهم است که مالیات دهندگان با قوانین و مقررات به روز شده فرم ۱۰۴۰ آشنا باشند زیرا ممکن است نسبت به سال های گذشته تغییر کرده باشند.< /span>
Taxpayers should also review any updates or changes that may have been made since this year’s filing season began in January 2022.
Which Form 1040 schedules should I use?
The type of Form 1040 schedule you should use depends on the information you are trying to report.
Generally speaking, most taxpayers will need to use Schedule 1 for additional income and deductions, Schedule 2 for certain tax credits, and Schedule 3 for certain non-refundable credits.
You may also need to use other Schedules depending on your specific situation, such as if you’re filing jointly with a spouse or have self-employment income.
It is best to consult a qualified tax professional or review the instructions on the IRS website to determine which schedules are relevant for you.
What is the difference between 1099 and 1040?
The difference between 1099 and 1040 forms is that a 1099 form is an information return for income not subject to tax withholding.
This includes income such as interest, dividends, capital gains, and rental income. The 1040 form is the official tax return that taxpayers have to file with the IRS each year to report taxable income and calculate their taxes due.
The 1099 form provides information needed to complete a tax return, while the 1040 form is used to file the actual taxes due. Being aware of tax terms as well as both 1040 and 1099 rules is beneficial.
Image: Envato Elements