کسر دفتر خانه: کدام هزینه ها را می توانید کسر کنید 2024؟
کسر دفتر خانه: کدام هزینه ها را می توانید کسر کنید
۲۰۲۴؟
کسر دفتر خانه به افراد خوداشتغال و کارگران از راه دور اجازه می دهد تا برخی از هزینه های مربوط به دفتر خانه خود را کسر کنند. با این حال، همه هزینه ها واجد شرایط کسر نیستند. درک اینکه کدام هزینهها را میتوانید در سال ۲۰۲۴ کسر کنید و نحوه محاسبه دقیق این کسر بسیار مهم است.
در این مقاله، هزینههای واجد شرایط را آشکار میکنیم و نکاتی را برای به حداکثر رساندن کسر مالیات برای دفتر خانهتان ارائه میکنیم.< /p>
کسر دفتر خانه چیست؟
کسر دفتر خانه یک مزیت مالیاتی است که به افراد خوداشتغال اجازه می دهد یا کارمندانی که در خانه کار میکنند تا برخی از هزینههای مربوط به دفتر خانه خود را کسر کنند.
برای واجد شرایط بودن، از این فضا باید به طور منظم و منحصراً برای اهداف تجاری استفاده شود. این کسر می تواند شامل هزینه هایی مانند اجاره، آب و برق، تعمیرات و استهلاک فضای اداری خانه باشد.
چه چیزی به عنوان یک دفتر کار خانگی واجد شرایط است؟
هنگام کار از راه دور، دانستن آن مهم است. چه چیزی به عنوان یک دفتر خانه واجد شرایط است. این تضمین می کند که فضای کاری شما معیارهای لازم برای بهره وری و مطابقت قانونی را دارد. معیارهای واجد شرایط بودن به عنوان دفتر کار خانگی عبارتند از:
- استفاده انحصاری و منظم:این فضا باید منحصراً و به طور منظم برای اهداف تجاری استفاده شود
- <. قوی>فعالیت های اداری یا مدیریتی:فضا باید برای فعالیت های اداری یا مدیریتی در کسب و کار استفاده شود
- محل اصلی کسب و کار:دفتر خانگی باید اصلی باشد. مکانی که در آن فعالیت های تجاری انجام می شود
- استفاده منظم و انحصاری برای کسب و کار:این فضا باید به طور منظم و منحصراً برای اهداف تجاری استفاده شود
- جلسه با مشتریان یا مشتریان:دفتر خانگی باید به عنوان مکانی برای ملاقات با مشتریان یا مشتریان استفاده شود
- تولید درآمد:دفتر خانگی باید برای اهداف تجاری در یک تجارت یا کسب و کار که درآمد ایجاد می کند
- فضای قابل شناسایی جداگانه: دفتر خانه باید یک فضای قابل شناسایی جداگانه در خانه باشد، مانند یک اتاق اضافی یا گوشه ای از یک اتاق< /li>
آیا می توانید دفتر خانه خود را در سال ۲۰۲۴ کسر کنید؟
اگر یک فضای اداری اختصاصی در خانه دارید؟ که برای کل سال استفاده می کنید، می توانید ۵ دلار به ازای هر فوت مربع، تا ۱۵۰۰ دلار یا ۳۰۰ فوت مربع در سال کسر کنید.
اما، اگر از فضا فقط به صورت پاره وقت استفاده می کنید، به آن نیاز خواهید داشت. به نسبت آن مقدار. مهم است که تمام هزینههای دفتر خانه خود، از جمله هزینههای مربوط به تعمیر و نگهداری فضا را پیگیری کنید، زیرا این امر میتواند منجر به کسر بیشتر شود.
به عنوان مثال، اگر یک اتاق خواب اضافی را به دفتر کار تبدیل کرده باشید و تعمیرات یا اضافات انجام شده، مانند قفسه بندی داخلی یا رنگ آمیزی، همه این هزینه ها می تواند به عنوان کسر دفتر خانه شما محاسبه شود.
چه کسی واجد شرایط کسر دفتر خانه است؟
دفتر خانه کسر می تواند یک تخفیف مالیاتی ارزشمند برای افراد خوداشتغال یا صاحبان مشاغلی باشد که از خانه کار می کنند. برای واجد شرایط بودن برای این کسر، مالیات دهندگان باید شرایط خاصی را که توسط IRS تعیین شده است، برآورده کنند. معمولاً کارمندان واجد شرایط این کسر نیستند، زیرا مبلغ کسر استاندارد< /a> برای پوشش هزینههای کارمندان است.
در اینجا معیارهایی برای واجد شرایط بودن برای کسر دفتر خانه برای سال مالیاتی ۲۰۲۲ آمده است:
- بهطور انحصاری استفاده میشود. به طور منظم: فضای مورد استفاده برای دفتر کار خانگی باید به طور منظم و منحصراً برای مقاصد تجاری استفاده شود.
- محل اصلی کسب و کار: دفتر خانه باید مکان اصلی باشد. کسب و کار یا برای ملاقات منظم با مشتریان یا مشتریان استفاده می شود.
- گزینه ساده: مالیات دهندگان می توانند از گزینه ساده ۵ دلار در هر فوت مربع، حداکثر تا ۳۰۰ فوت مربع استفاده کنند. خانه ای که برای مقاصد تجاری استفاده می شود.
- روش معمولی: مالیات دهندگان می توانند از روش معمولی نیز استفاده کنند که شامل محاسبه هزینه های واقعی از جمله بهره وام مسکن، بیمه، آب و برق، تعمیرات و استهلاک است. .
چه هزینه های دفتر خانه قابل کسر است؟
اگر از خانه کار می کنید، ممکن است بتوانید هزینه های دفتر خانه را از مالیات خود کسر کنید. در اینجا چند نمونه از هزینه هایی وجود دارد که می توان به عنوان کسر دفتر خانه در نظر گرفت:
- اجاره یا رهن: بخشی از اجاره یا رهن خانه شما را می توان بر اساس درصد فضای استفاده شده برای دفتر کار خانگی شما.
- امکانات برقی: هزینه های آب و برق قابل کسر شامل برق، گرمایش و سرمایش، آب و گاز است.
- اینترنت: اگر از اینترنت برای مقاصد کاری استفاده میکنید، میتوان بخشی از صورتحساب ماهانه شما را کسر کرد.
- لوازم اداری: این شامل کاغذ، خودکار، جوهر چاپگر میشود. و سایر اقلام ضروری برای اداره دفتر خانه شما.
- مبلمان: میز، صندلی، قفسه کتاب، کمد بایگانی و سایر مبلمان مورد استفاده در دفتر خانه شما نیز ممکن است کسر شود.< /li>
- تعمیرات یا نگهداری: هرگونه هزینه ای که برای نگهداری یا تعمیر فضای اداری منزل شما انجام می شود نیز می تواند به عنوان کسر مطالبه شود.
هزینه های مستقیم چیست. و هزینه های غیرمستقیم؟
هزینه های مستقیم هزینه هایی هستند که مستقیماً با تولید کالا یا خدمات مرتبط هستند. این هزینه ها متغیر هستند و به راحتی می توان آنها را در یک محصول یا خدمات خاص ردیابی کرد. نمونه هایی از هزینه های مستقیم شامل هزینه مواد اولیه، هزینه های نیروی کار و تجهیزات تولید است.
از سوی دیگر، هزینه های غیرمستقیم هزینه هایی هستند که مستقیماً با تولید کالا یا خدمات مرتبط نیستند. این هزینه ها ثابت هستند و به راحتی نمی توان آنها را در یک محصول یا خدمات خاص ردیابی کرد. میتوانید هزینههای غیرمستقیم، از جمله اجاره، آب و برق، و لوازم اداری را کسر کنید.
درک تفاوت بین هزینههای مستقیم و غیرمستقیم برای بودجهبندی مهم است. و تجزیه و تحلیل مالی.
محاسبه کسر دفتر خانه
کسر دفتر خانه به مالیات دهندگانی که از بخشی از خانه خود برای اهداف تجاری استفاده می کنند اجازه می دهد تا بخشی از هزینه های خانه خود را از مالیات خود کسر کنند. بازگشت.
دو روش برای محاسبه این کسر وجود دارد – روش استاندارد و روش ساده.
روش استاندارد
روش استاندارد مستلزم محاسبه هزینههای واقعی است. از راه اندازی یک دفتر خانه، از جمله بهره وام مسکن، خدمات آب و برق، تعمیرات و نگهداری.
برای محاسبه کسر، باید درصدی از خانه خود را تعیین کنید که به طور منظم و منحصراً برای اهداف تجاری استفاده می شود. سپس این درصد به کل هزینههای خانه اعمال میشود تا به مبلغ قابل کسر برسد.
برای استفاده از روش استاندارد، باید سوابق دقیقی از همه هزینههای واجد شرایط، از جمله رسیدها، صورتحسابها و فاکتورها نگهداری کنید. می توانید هزینه های مربوط به بخشی از خانه خود را که برای اهداف تجاری استفاده می شود، مانند یک اتاق جداگانه یا بخشی از یک اتاق، کسر کنید.
اگر از خانه خود برای اهداف شخصی و تجاری استفاده میکنید، هزینههای غیرقابل کسر شامل هرگونه ارتقا یا پرداختی است که برای بخشهایی از خانه که برای مقاصد غیرتجاری استفاده میشود.
روش سادهشده
روش ساده شده ۵ دلار به ازای هر فوت مربع دفتر خانه را تا حداکثر ۳۰۰ فوت مربع کسر می کند. محاسبه این روش بسیار سادهتر از روش استاندارد است و نیازی به ثبت سوابق دقیق از تمام هزینههای واجد شرایط ندارد.
برای استفاده از روش سادهسازی شده، شما به سادگی مسافت مربع دفتر خانه خود را در نرخ مقرر ضرب کنید. ۵ دلار در هر فوت مربع برای مثال، اگر دفتر خانه شما ۱۵۰ فوت مربع است، میتوانید با استفاده از روش سادهشده، ۷۵۰ دلار (۵ دلار در ۱۵۰ دلار) کم کنید.
توجه داشته باشید که اگر از روش سادهسازی شده استفاده میکنید، نمیتوانید مقدار واقعی را کسر کنید. هزینه های دفتر خانه، مانند بهره وام مسکن یا آب و برق. اگر دفتر خانه شما بزرگتر از ۳۰۰ فوت مربع است، نمی توانید از روش ساده شده استفاده کنید و باید از روش استاندارد برای محاسبه کسر خود استفاده کنید.
نحوه دریافت کسر هزینه های دفتر خانه
اگر از خانه کار می کنید، ممکن است واجد شرایط کسر هزینه دفتر خانه در هنگام ثبت مالیات خود باشید. برای اطمینان از اینکه این کسر را به درستی ادعا می کنید، این مراحل را دنبال کنید:
- مشخص کنید واجد شرایط هستید – برای گرفتن کسر دفتر خانه، فضای کاری شما باید الزامات خاصی مانند استفاده منحصراً برای اهداف تجاری را داشته باشد.
- هزینه های خود را محاسبه کنید – اگر از روش استاندارد استفاده می کنید، هزینه های واقعی مربوط به آن را محاسبه کنید. به دفتر خانه شما اگر از روش سادهشده استفاده میکنید، متراژ مربع دفتر خانهتان را در مقدار از پیش تعیینشده توسط IRS ضرب کنید.
- گزارش برنامه C – کسر حاصل را در جدول C گزارش دهید. اظهارنامه مالیاتی خود را.
- سوابق دقیق نگه دارید – سوابق و رسیدهای دقیق را برای حمایت از ادعای خود در صورت ممیزی نگه دارید.
- مشاوره با یک را در نظر بگیرید. حرفه ای – یک متخصص مالیات می تواند شما را در نحوه ثبت مالیات بر خوداشتغالی و کمک به اطمینان از اینکه همه کسورات واجد شرایط را مطالبه میکنید و از هرگونه خطا یا جریمه احتمالی اجتناب میکنید.
سؤالات متداول
اگر فقط بخشی از سال را خوداشتغال بودید، میتوانید کسر دفتر خانه را دریافت کنید؟
بله، اگر فقط برای بخشی از سال خوداشتغالی بودهاید، همچنان میتوانید کسر دفتر خانه را بگیرید. . با این حال، مقدار کسر ممکن است بر اساس تعداد ماههایی که شما خوداشتغالی بودهاید، تقسیم شود.
آیا میتوانید اینترنت را در صورت کار در خانه حذف کنید؟
اگر از آنجا کار میکنید. در خانه، ممکن است بتوانید بخشی از اینترنت خود را از هزینه های کسب و کار خود حذف کنید. این شامل هزینه صورتحساب ماهانه شما و هزینههای تجهیزات یا نصب میشود.
آیا کارگران از راه دور میتوانند هزینههای دفتر خانه را حذف کنند؟
بله، اگر کارکنان راه دور میتوانند هزینههای دفتر خانه را حذف کنند. الزامات خاصی را برآورده کنید، مانند استفاده از فضای کاری آنها فقط برای مقاصد تجاری و نداشتن مکان ثابت دیگری که در آن فعالیتهای مربوط به کار انجام میدهند.
چه مقدار از صورتحساب تلفن همراه خود را میتوانید از مالیات با دفتر خانه کسر کنید. ?
اگر از تلفن همراه شخصی خود برای مقاصد تجاری استفاده می کنید، ممکن است بتوانید بخشی از صورتحساب ماهانه خود را از مالیات خود کسر کنید. این شامل هزینه تلفن و هرگونه هزینه خدمات مربوط به استفاده از آن برای اهداف تجاری می شود.
آیا می توانید پرداخت های خودرو را از مالیات کسب و کار خود کسر کنید؟
شاید بتوانید آن را کسر کنید. اگر از وسیله نقلیه خود صرفاً برای مقاصد تجاری استفاده می کنید یا سوابق دقیق تجاری در مقابل استفاده شخصی را نگه می دارید، از مالیات کسب و کار خود پرداخت می کنید. مبلغ قابل کسر بر اساس عوامل مختلفی از جمله نوع وسیله نقلیه استفاده شده و نحوه استفاده متفاوت خواهد بود.
آیا بهره وام مسکن کسر دفتر خانه است؟
بهره وام مسکن یک مبلغ در نظر گرفته نمی شود. کسر هزینه دفتر خانه واجد شرایط در اکثر موارد. با این حال، اگر فضای اختصاصی دارید که فقط برای اهداف تجاری استفاده می شود و سایر الزامات IRS را برآورده می کنید، ممکن است بتوانید بخشی از بهره وام مسکن را به عنوان کسر مطالبه کنید.
چه مقدار می توانید برای دفتر خانه خود کسر کنید. ?
مبلغی که می توانید برای دفتر خانه خود کسر کنید به این بستگی دارد که از روش استاندارد یا روش ساده شده استفاده می کنید. بر اساس روش استاندارد، هزینه های واقعی بر اساس درصد خانه شما برای مقاصد تجاری استفاده می شود. تحت روش سادهشده، یک نرخ استاندارد بر اساس متراژ مربع اعمال میشود.
آیا ارزش آن را دارد که یک دفتر خانه بابت مالیات درخواست کنید؟
ادعا کردن یک دفتر خانه بابت مالیات میتواند قابل توجه باشد. پس انداز است اما قبل از تصمیم گیری نیاز به بررسی دقیق دارد. عواملی مانند الزامات واجد شرایط بودن، زمان درگیر در ثبت سوابق، و روشهای محاسبه، همگی باید با صرفهجوییهای مالیاتی احتمالی در هنگام تصمیمگیری در مورد اینکه آیا ادعای این کسر ارزش آن را دارد سنجید.
تصویر: Envato. عناصر