کسر استاندارد در سال 2024: هر آنچه شما نیاز دارید بدانید

دانستن اینکه چه چیزی می‌توانید از درآمد خود کسر کنید و این موضوع چگونه بر مالیات‌هایتان در سال جاری تأثیر می‌گذارد، هرگز مهم نبوده است. برای کمک به درک همه این کسرهای مالیاتی برای شما، امروز با راهنمای کاملی در مورد جزئیات کسر استاندارد ۲۰۲۴ اینجا هستیم.

برای کسب اطلاعات ضروری در مورد این راهنما، عمیق‌تر به این راهنما بروید. کسر استانداردی که می تواند به حداکثر رساندن بازپرداخت یا به حداقل رساندن پرداخت های مالیاتی کمک کند. این می تواند کلید یک برنامه مالی بهبود یافته در طول فصل مالیات باشد، بنابراین بیایید این سفر آموزنده را آغاز کنیم!

چیست کسر استاندارد ۲۰۲۴؟

از لحاظ مالیاتی، کسر استاندارد مبلغی از پیش تعیین شده است که مالیات دهندگانی که تصمیم می گیرند کسورات را جزئی نکنند، می توانند از کل درآمد ناخالص آنها کم کنید. این کسر مستقیماً بر میزان درآمدی که برای مالیات در نظر گرفته می شود تأثیر می گذارد، بدهی مالیاتی کلی را کاهش می دهد و به طور بالقوه بازپرداخت مالیات شما را افزایش می دهد.

بیایید نگاهی به جدولی از کسر استاندارد مالیات بر درآمد سال ۲۰۲۳ سیستم مالیات بر درآمد فدرال بیندازیم، که مهلت آن تا ۱۵ آوریل ۲۰۲۴ است.

< tr class="row-7 odd" readability="4">

کسر استاندارد چگونه کار می کند؟

کسر استاندارد با ارائه روشی ساده برای کاهش درآمد مشمول مالیات، فرآیند تشکیل پرونده مالیاتی را ساده می کند. بیایید ویژگی‌های نحوه عملکرد این کسر، تأثیر آن و موقعیت‌هایی را که بیشترین سود را دارد، بررسی کنیم.

مبانی کسر استاندارد

در اصل، کسر استاندارد به عنوان یک مکانیسم کاهشی برای کاهش عمل می کند. درآمد مشمول مالیات افراد و خانواده ها این مفهوم ساده است: درآمد ناخالص شما را کاهش می دهد و در نتیجه میزان درآمد مشمول مالیات را کاهش می دهد. عملکرد این کسر در درجه اول در فرم ۱۰۴۰ مالیات دهندگان، یک سند کلیدی برای اعلام درآمد و مالیات منعکس شده است. این فرم شامل یک آیتم خطی است که در آن کسر استاندارد اعمال می‌شود و فرآیند محاسبه مالیات را برای اکثر مالیات دهندگان ساده می‌کند.

تأثیر بر مشمول مالیات درآمد

به محض اعمال، این کسر منجر به کاهش کل مالیات متعلق می شود، در درجه اول به این دلیل که درآمد مشمول مالیات تعدیل شده (کسر پس از کسر) به عنوان مبنایی برای محاسبه مالیات عمل می کند. با کاهش درآمد مشمول مالیات شما، کسر استاندارد در برخی موارد به طور موثر براکت مالیاتی شما را کاهش می دهد، که می تواند منجر به صرفه جویی مالیاتی قابل توجهی شود. این به ویژه برای کسانی که کسورات یا اعتبارات کمتری برای ادعا دارند مفید است.

مزایای انتخاب کسر استاندارد

راحتی کسر استاندارد در سادگی آن نهفته است – مبلغ کسر شده نیازی به جزئیات یا مستندات ندارد. . این مبلغ ثابتی است که برای همه پرونده‌هایی که می‌خواهند آن را ادعا کنند اعمال می‌شود. این امر نیاز مالیات دهندگان را به نگهداری سوابق دقیق از هزینه های قابل کسر را از بین می برد و تشکیل پرونده مالیاتی را ساده تر و وقت گیرتر می کند.

چه زمانی باید کسر استاندارد را انتخاب کرد

معمولاً، زمانی که کسورات فردی آنها از آستانه کسر استاندارد کمتر است، مالیات دهندگان دریافت کسر استاندارد را مفید می دانند. در چنین سناریوهایی، کسر استاندارد منجر به کاهش کل مالیات های بدهی می شود. این گزینه مخصوصاً برای کسانی که موقعیت‌های مالی ساده‌ای دارند، مانند مستاجران بدون هزینه‌های پزشکی قابل توجه یا کمک‌های خیریه، که در غیر این صورت کسورات جزئی کافی برای فراتر رفتن از مقدار کسر استاندارد ندارند، بسیار جذاب است.

کسور استاندارد به صورت ظاهر می‌شود. ابزاری ارزشمند برای کسانی که به دنبال کاهش درآمد مشمول مالیات خود هستند و در نتیجه بخش بزرگی از درآمد خود را حفظ می کنند. برای ارائه یک درک روشن، ما افراد یا گروه‌هایی را که واجد شرایط درخواست کسر استاندارد بر اساس وضعیت پرونده‌شان هستند، مشخص کرده‌ایم:

• افراد – پرونده‌های منفرد، سران خانواده‌ها، زوج‌های متاهلی که مشترکاً بایگانی می‌کنند، مالیات‌دهندگان ۶۵ سال یا بیشتر، و آن‌هایی که نابینا هستند همگی واجد شرایط کسر استاندارد پایه هستند.
• کسب و کار – شرکت‌های انفرادی، مشارکت‌ها، شرکت‌های LLC. ، شرکت های S، شرکت های C و غیر انتفاعی ممکن است بتوانند از کسر استاندارد در صورت داشتن معیارهای خاصی استفاده کنند.
• Estates & Trusts – امانتدارانی که این قانون را اداره می کنند. در صورت داشتن برخی شرایط، املاک یا امانت ممکن است واجد شرایط درخواست کسر از طرف دارایی یا اعتماد باشد.

محدودیت های کسر استاندارد

علی رغم مزایای بی شمار آن از جمله ظرفیت کاهش درآمد مشمول مالیات و متعاقباً مالیات های متعلق، محدودیت هایی در مورد اینکه چه کسی می تواند کسر استاندارد را مطالبه کند وجود دارد. برای اینکه مالیات دهندگان واجد شرایط در نظر گرفته شوند، باید معیارهای خاصی را رعایت کنند که در زیر به آنها اشاره کرده ایم:

• محدودیت های درآمدی – مالیات دهندگان باید آستانه های درآمدی خاصی را رعایت کنند تا واجد شرایط باشند. کسر. بنابراین، افرادی که در براکت‌های مالیات بر درآمد بالاتر هستند ممکن است نیاز داشته باشند با یک مشاور مالیاتی یا حسابدار صحبت کنند. برای تعیین اینکه آیا بهتر است کسرهای خود را مشخص کنند یا نه.
• پرونده‌های وضعیت دوگانه – زوج‌هایی که ازدواج کرده‌اند، زمانی که همسرشان کسری‌ها را جزیی می‌کند، به طور جداگانه درخواست می‌کنند و آنهایی که هم شهروند ایالات متحده و هم غیر تابعیت دارند. – وضعیت همسر شهروندی ممکن است از مطالبه کسر محدود شود. این به دلیل پیچیدگی‌های خاصی است که می‌تواند هنگام تسلیم اظهارنامه مالیاتی با وضعیت دوگانه به وجود بیاید.
• وابستگان – افراد تحت تکفل مجاز به ادعای کسر استاندارد نیستند و باید کسورات خود را برای کاهش جزئی‌بندی کنند. درآمد مشمول مالیات. این به این دلیل است که نرخ بالاتر مالیات بر افراد تحت تکفل اغلب منجر به این می شود که آنها مجبور شوند به جای مطالبه کسر استاندارد، کسورات خود را جزئی کنند.
• Itemizers در مقابل Non-itemizers – مالیات دهندگانی که انتخاب می کنند. جزئی کردن کسورات خود به جای گرفتن کسر استاندارد در اکثر موارد واجد شرایط کسر نخواهد بود.
• هزینه های غیر قابل کسر – هزینه های پزشکی، دندانپزشکی و برخی هزینه های دیگر معمولاً قابل کسر نیستند. هنگام گرفتن کسر استاندارد.
• تغییر دوره حسابداری سالانه – اگر شخصی اظهارنامه مالیات بر درآمد فدرال را ارسال کند که برای بازه زمانی کمتر از ۱۲ ماه به دلیل تغییر در سالانه آنها است. دوره حسابداری، پس نمی‌توانند ادعای کسر استاندارد کنند.

نحوه مطالبه کسر استاندارد و کاهش صورتحساب مالیاتی خود

پذیرش کسر استاندارد می تواند اقدامی هوشمندانه برای کاهش درآمد مشمول مالیات شما و کاهش میزان مالیاتی باشد که بدهی دارید. انتخاب کسر استاندارد فرآیند تشکیل پرونده مالیاتی شما را ساده می کند و می تواند بار مالیاتی شما را به میزان قابل توجهی کاهش دهد، به خصوص اگر کسرهای جزئی قابل توجهی نداشته باشید.

برای کمک به شما در این فرآیند، ما این راهنمای سیستماتیک را ایجاد کرده ایم. نحوه مطالبه کسر استاندارد:

مرحله ۱: اسناد مالیاتی خود را جمع آوری کنید

آغاز فرآیند درخواست برای کسر استاندارد با جمع آوری کلیه اسناد مالیاتی مربوط. اینها ممکن است شامل W-2، ۱۰۹۹s و سایر اشکالی باشد که اطلاعات مربوط به درآمد را در بر می گیرد. برای اطمینان از فرآیند تشکیل پرونده دقیق و کارآمد، سازماندهی و آماده بودن این اسناد بسیار مهم است.

مرحله ۲: درآمد خود را محاسبه کنید< /h3>

با جمع آوری مدارک لازم، باید درآمد ناخالص خود را تجمیع کنید. درآمد کل شما، قبل از اجرای هر گونه کسر، چیزی است که نشان دهنده این است. درک درآمد ناخالص شما ضروری است زیرا واجد شرایط بودن شما را برای کسورات و اعتبارات مشخصی تعیین می کند.

مرحله ۳: مبلغ کسر خود را محاسبه کنید< /h3>

برای کسر استاندارد، باید دو مقدار را با هم مقایسه کنید: کسر استاندارد و مجموع همه کسرهای تفصیلی. اگر کسر استاندارد برتر است، عاقلانه است که آن را مطالبه کنید، به خصوص اگر کسورات جزئی قابل توجهی مانند بهره وام مسکن یا کمک های خیریه بزرگ ندارید.

مرحله ۴: اظهارنامه مالیاتی خود را ثبت کنید

با تصمیم کسر، اکنون می توانید به ثبت اظهارنامه مالیاتی خود ادامه دهید. به یاد داشته باشید که هنگام تشکیل پرونده، تمام فرم ها و مدارک مربوطه را درج کنید. مهم است که در این مرحله دقیق باشید تا از اشتباهاتی که می‌تواند منجر به تأخیر یا حسابرسی شود جلوگیری کنید.

اگر خوداشتغال هستید، مطمئن شوید که نحوه ثبت مالیات بر خوداشتغالی و تحقیق در مورد بهترین نرم افزار مالیاتی برای خوداشتغالی که متناسب با نیازهای تجاری خاص شما باشد. این امر به ویژه حیاتی است زیرا افراد خوداشتغال ممکن است کسورات و ملاحظات مالیاتی منحصر به فردی داشته باشند.

مرحله ۵: بدهی مالیاتی خود را کاهش دهید< /h3>

در نهایت، کسر استاندارد با کاهش درآمد مشمول مالیات، بدهی مالیاتی شما را کاهش می دهد. این به معنای بار مالیاتی سبک تر است و شما را قادر می سازد بیشتر از درآمد خود را حفظ کنید. این یک روش استراتژیک برای مدیریت مؤثر امور مالی است که تضمین می‌کند حفظ درآمد خود را به حداکثر می‌رسانید و در عین حال از قوانین مالیاتی پیروی می‌کنید.

کسر مالیات استاندارد در مقابل. کسورات جزئی

هدف کسر استاندارد و کسر جزئی کاهش درآمد مشمول مالیات مالیات دهندگان و در نتیجه کاهش مالیات های بدهی آنها است. ویژگی وحدت‌بخش بین این دو، عملکرد آنها در اجازه کسر از درآمد ناخالص است.

تمایز اساسی بین آنها در روش‌های محاسبه آنها نهفته است. کسر استاندارد مبلغ کسر ثابتی را ارائه می دهد، در حالی که کسورات جزئی متکی به هزینه های واقعی است و نیاز به اثبات از طریق رسید و سایر اسناد دارد.

مالیات دهندگان باید یکی از این دو را انتخاب کنند. اگر مالیات دهندگان تصمیم به تفصیل داشته باشند، از کسر استاندارد صرف نظر می کنند و بالعکس. تعیین اینکه کدام گزینه کسر باعث صرفه جویی بیشتر می شود ذهنی است و به چشم انداز کلی مالیات و شرایط مالی فرد بستگی دارد.

استاندارد کسر در سال ۲۰۲۴

مالیات دهندگان آینده نگر از هم اکنون آماده شدن برای اظهارنامه های سال ۲۰۲۴ خود را آغاز می کنند، حتی در حالی که هنوز در حال تکمیل اظهارنامه ۲۰۲۳ خود هستند. به عنوان یک شروع، در اینجا مبالغ کسر استاندارد ۲۰۲۴ برای کسانی که به دنبال استفاده زودهنگام از این استراتژی تخفیف مالیاتی هستند آمده است:

کسر استاندارد: جنبه های کلیدی به یاد داشته باشید

این مهم است که بدانید دقیقاً چه مقدار کسر استاندارد را می توانید مطالبه کنید، زیرا این بخش کلیدی در انجام مالیات شما است. ظرفیت کسر شما ممکن است متفاوت باشد، که بر نیاز به آمادگی و آگاهی تاکید می کند.

درک کسر استاندارد می تواند به شما کمک کند کسورات خود را بهینه کنید و به پس انداز پولی در تعهدات مالیاتی خود تبدیل شوید. اگر با کسر استاندارد یا سایر کسورات مرتبط دست و پنجه نرم می کنید، استفاده از خدمات یک متخصص مالیاتی معتبر می تواند سودمند باشد. آنها می‌توانند توصیه‌های جامعی در مورد پروتکل‌ها و استراتژی‌های تشکیل پرونده مالیاتی برای کاهش بار مالیاتی شما ارائه دهند.

اتخاذ این رویکرد به شما کمک می‌کند تا از حداکثر مزایای تشکیل پرونده مالیاتی خود بهره ببرید و بدهی کلی خود را کاهش دهید. علاوه بر این، IRS خدمات مشاوره مالیاتی رایگان را ارائه می‌کند و منبعی در دسترس برای هرگونه سؤال مربوط به مالیات ارائه می‌کند. کمک آنها می تواند در رفع ابهامات و ساده کردن فرآیند تشکیل پرونده مالیاتی شما مفید باشد.

سؤالات متداول

کسر استاندارد برای سال ۲۰۲۴ چیست؟

کسر استاندارد برای سال ۲۰۲۴ چیست؟ بسته به وضعیت پرونده متفاوت است. برای افراد مجرد و افراد متاهل که به طور جداگانه تشکیل پرونده می دهند، ۱۳۸۵۰ دلار است. برای سرپرستان خانواده، ۲۰۷۷۵ دلار است. برای زوج‌های متاهل که مشترکاً درخواست می‌کنند، ۲۷,۷۰۰ دلار است.

آیا می‌توانم کسر استاندارد را در صورت جزئی کردن کسورات درخواست کنم؟

خیر، اگر بخواهید کسرها را جزئی کنید، نمی‌توانید کسر استاندارد را مطالبه کنید. شما باید یک روش یا روش دیگر را انتخاب کنید، هر کدام که بیشترین مزیت مالیاتی را به همراه دارد.

آیا برای سالمندان یا افراد نابینا کسر استاندارد اضافی وجود دارد؟

بله، کسر استاندارد اضافی برای افراد وجود دارد. افرادی که حداقل ۶۵ سال سن دارند یا نابینا هستند. برای سال ۲۰۲۴، مبلغ اضافی ۱۷۵۰ دلار برای افراد مجرد، سرپرستان خانوار و افراد متاهل است که به طور جداگانه تشکیل پرونده می دهند. برای زوج های متاهلی که به طور مشترک درخواست می دهند، مبلغ اضافی ۱۴۰۰ دلار برای هر همسر است اگر هر دو همسر ۶۵ سال یا بیشتر داشته باشند، ۲۸۰۰ دلار اگر هر دو همسر ۶۵ سال به بالا و نابینا هستند و ۳۵۰۰ دلار اگر هر دو همسر ۶۵ سال به بالا و هر دو نابینا هستند.

آیا افراد وابسته کسر استاندارد دریافت می کنند؟

وابستگان معمولاً کسر استاندارد دریافت نمی کنند. با این حال، اگر فردی تحت تکفل درآمدی کسب کرده باشد، ممکن است بتواند از آن درآمد کسر استاندارد درخواست کند.

آیا کسر استاندارد برای افراد خوداشتغال متفاوت است؟

خیر، کسر استاندارد برای همه یکسان است، صرف نظر از وضعیت شغلی. با این حال، افراد خوداشتغال ممکن است بتوانند علاوه بر کسر استاندارد، برخی از هزینه‌های تجاری را نیز کسر کنند.

آیا اگر دانشجوی بین‌المللی هستم، می‌توانم کسر استاندارد را مطالبه کنم؟

بله، دانشجویان بین المللی می توانند در صورت داشتن معیارهای واجد شرایط بودن، کسر استاندارد را درخواست کنند. با این حال، قوانین مالیاتی ممکن است بسته به وضعیت ویزای شما و معاهده مالیاتی بین کشور شما و ایالات متحده متفاوت باشد. توصیه می شود برای مشاوره شخصی با یک متخصص مالیاتی مشورت کنید.

چگونه کسر استاندارد را مطالبه کنم؟

ادعا کردن کسر استاندارد ساده است. هنگامی که مالیات خود را ثبت می کنید، به سادگی گزینه کسر استاندارد را در اظهارنامه مالیاتی خود انتخاب کنید. شما نیازی به ارائه هیچ سند اضافی ندارید مگر اینکه IRS در طول ممیزی درخواست کند.

<تصویر: Envato Elements