راهنمای نهایی مالیات بر فروش آنلاین (۲۰۲۳)
با افزایش پیچیدگی مقررات، اختصاص زمان کافی برای درک مالیات فروش آنلاین می تواند چالش برانگیز باشد. خوشبختانه، ما تمام اطلاعات لازم را در این راهنمای نهایی گردآوری کرده‌ایم تا بتوانید راحت‌تر در دنیای مالیات دیجیتال پیمایش کنید.
در این راهنما، می‌آموزید که چه ایالت‌ها برای فروش آنلاین هزینه می‌کنند. مالیات، بهترین ابزارهای نرم افزاری برای رعایت مالیات فروش آنلاین و موارد دیگر. بیایید شروع کنیم!
اینترنت چیست مالیات بر فروش؟
مالیات بر فروش اینترنتی نوعی مالیات است که برای تراکنش های انجام شده از فروش کالاها و خدمات از طریق اینترنت اعمال می شود.
خرده فروشان آنلاین ملزم به جمع آوری، گزارش، و پرداخت مالیات های فروش ایالتی و محلی بر اساس محل اقامت خریدار هستند. این می تواند باری را برای مشاغل کوچک ایجاد کند که ممکن است منابع یا تخصص لازم برای مدیریت مالیات مشاغل کوچک خود را نداشته باشند. تعهدات.
حتماً تحقیق کنید که آیا ایالت شما برای جمع آوری مالیات فروش برای فروش آنلاین به مجوز مالیات فروش نیاز دارد.
آیا فروشندگان آنلاین ملزم به دریافت مالیات بر فروش هستند؟
بله، فروشندگان آنلاین ملزم به دریافت مالیات فروش از مشتریان وقتی آنلاین خرید می‌کنند.
در سال ۲۰۱۸، پرونده دیوان عالی داکوتای جنوبی در مقابل Wayfair، Inc. منجر به اصلاح مالیات اینترنتی جدید شد و گفت که ایالت‌ها می‌توانند فروشندگان آنلاین خارج از ایالت را ملزم به جمع‌آوری و حواله کنند. مالیات بر فروش، خواه فروشنده از نظر فیزیکی در آن ایالت واقع شده باشد یا خیر. این موضوع بر قیمت فروش نهایی بسیاری از محصولات محبوب برای فروش آنلاین تأثیر گذاشت.
این کار معمولاً با قرار دادن یک ماشین حساب مالیات فروش در صفحه تسویه حساب یا با محاسبه خودکار مالیات بر فروش به کل هزینه خرید انجام می‌شود.
بسته به ایالت، مالیات‌های محلی نیز ممکن است نیاز به جمع‌آوری و محاسبه داشته باشند.
فروشندگان آنلاین چگونه مالیات فروش را به مقدار مناسب پرداخت می کنند؟< span class="ez-toc-section-end"/>
فروشندگان آنلاین می توانند اطمینان حاصل کنند که مبلغ فروش صحیحی را پرداخت می کنند. مالیات بر محصولات و خدمات آنها با پیروی از دو رویه اصلی:
- تحقیق و نظارت محلی، ایالتی و فدرال قوانین – برای کسب و کارهای آنلاین بسیار مهم است که در مورد کلیه قوانین و قوانین مالیات بر فروش در ایالت هایی که محصولات یا خدمات خود را در آن می فروشند، به روز باشند.
- استفاده از نرم افزار قابل اعتماد Sales Tax Automation – با استفاده از نرم افزار سازگار راه حل tware، فروشندگان آنلاین به راحتی می توانند فرآیند محاسبه مالیات را با نرخ مناسب بر اساس مکان مشتری خودکار کنند.
درک Nexus مالیات بر فروش برای فروشندگان راه دور
درک Nexus مالیات بر فروش برای فروشندگان از راه دور برای مشاغلی که کالاها و خدمات را از راه دور می فروشند بسیار مهم است.
چهار نوع اصلی پیوند مالیات بر فروش وجود دارد که برای فروشندگان از راه دور اعمال می‌شود:
- Physical Nexus – این نشان‌دهنده حضور فیزیکی در یک ایالت است. ، مانند داشتن دارایی یا کارمند در ایالت.
- کلیک کنید از طریق Nexus – برخی از ایالت ها قوانینی را تصویب کرده اند که با خرده فروشان آنلاینی که خریداران را به آنها ارجاع می دهند به عنوان حضور فیزیکی در داخل رفتار می کنند. حتی اگر هیچ ارتباط دیگری در آنجا نداشته باشند.
- Affiliate Nexus – این زمانی رخ می دهد که یک فروشنده آنلاین دارای وابستگان یا مستقل باشد. پیمانکاران nt مستقر در ایالت دیگر، به آن ایالت اجازه می‌دهند تا نوعی ارتباط با کسب‌وکار را ادعا کند.
- Economic Nexus – این به زمانی اشاره دارد که یک کسب‌وکار به آستانه‌های معینی برای هر کدام از این تعداد می‌رسد. یا مقدار دلاری از فروش انجام شده از طریق ساکنان یک ایالت خاص، که به آن ایالت این حق را می دهد که از آن تراکنش ها مالیات دریافت کند.
<چه ایالتی مالیات فروش آنلاین را دریافت می کند؟
اکنون اکثر ایالت های ایالات متحده برای خرید آنلاین دارایی های شخصی ملموس که توسط مشتریان در داخل مرزهایشان انجام می شود، مالیات بر فروش دریافت می کنند.
در حال حاضر، ۴۶ ایالت و در ناحیه کلمبیا قوانینی وجود دارد که خرده‌فروشان آنلاین را ملزم می‌کند که مالیات فروش را از مشتریان دریافت کنند، در برخی از ایالت‌ها بسته به نوع محصول یا خدمات فروخته شده، نرخ‌های متفاوتی اعمال می‌شود.
ایالات دارای Nexus مالیات بر فروش اقتصادی
ایالت‌های دارای پیوند اقتصادی مالیات بر فروش، کسب‌وکارها را ملزم می‌کنند که مالیات بر فروش را بر اساس آستانه معینی از درآمد یا تعداد فروش انجام شده در ایالت از مشتریان دریافت کنند.
در حال حاضر، این ایالت‌ها عبارتند از:< /p>
- آلاباما
- آلاسکا
- آریزونا
- آرکانزاس
- کالیفرنیا
- کلرادو
- کانکتیکات
- منطقه کلمبیا
- فلوریدا
- گرجستان
- هاوایی
- آیداهو
- ایلینوی
- ایندیانا
- آیووا
- کانزاس
- کنتاکی
- لوئیزیانا
- مین
- مریلند
- ماساچوست
- میشیگان
- مینسوتا
- می سی سی پی
- میسوری
- نبراسکا
- نوادا
- نیوجرسی
- نیومکزیکو
- نیویورک
- کارولینای شمالی
- داکوتای شمالی
- اوهایو
- اوکلاهما
- پنسیلوانیا
- رود آیلند
- کارولینای جنوبی
- داکوتای جنوبی
- تنسی
- تگزاس
- یوتا
- ورمونت
- ویرجینیا
- واشنگتن
- ویسکونسین
- وایومینگ
<ویرجینیای غربی
ایالت ها با آستانه مالیات بر فروش ۱۰۰,۰۰۰ دلاری
اکثر ایالت ها یک مقدار مشخص تعیین کرده اند. آستانه ۱۰۰۰۰۰ دلار برای فروش قبل از اینکه فروشندگان آنلاین مجبور به جمع آوری فروش شوند مالیات از مشتریان، از جمله:
- آلاسکا
- آریزونا
- آرکانزاس
- کلرادو
- کانکتیکات< /li>
- منطقه کلمبیا
- فلوریدا
- گرجستان
- هاوایی
- آیداهو
- ایلینوی< /li>
- ایندیانا
- آیووا
- کانزاس
- کنتاکی
- لوئیزیانا
- مین
- مریلند
- ماساچوست
- میشیگان
- مینسوتا
- میسوری
- نبراسکا
- نیوجرسی
- نیومکزیکو
- کارولینای شمالی
- داکوتای شمالی
- اوهایو
- اوکلاهاما
- پنسیلوانیا
- رود آیلند
- کارولینای جنوبی
- داکوتای جنوبی
- تنسی
- یوتا
- ورمونت
- ویرجینیا
- واشنگتن
- وست ویرجینیا
- ویسکونسین
- وایومینگ
<نوادا
ایالت هایی با آستانه مالیات فروش ۲۵۰۰۰۰ دلار
فقط آلاباما و می سی سی پی دارای آستانه اقتصادی ۲۵۰۰۰۰ دلاری در فروش هستند.
در حالی که می سی سی پی همه تراکنش های آنلاین را حساب می کند، آلاباما فروش های انجام شده از طریق تسهیل کننده بازار ثبت شده، فروش عمده فروشی و خدمات خاص.
ایالت هایی با آستانه مالیات فروش ۵۰۰۰۰۰ دلار
تگزاس، نیویورک و کالیفرنیا تنها سه ایالت با آستانه مالیات بر فروش ۵۰۰۰۰۰ دلار هستند.
توافقنامه مالیاتی فروش و استفاده ساده چیست؟
قرارداد مالیات بر فروش و استفاده کارآمد (SSUTA) توافقی بین ایالت ها است که کارآمد می کند جمع‌آوری مالیات‌های فروش و استفاده.
این توافقنامه به کسب‌وکارها امکان می‌دهد به راحتی فروش را واریز کنند و از مالیات‌های همتراز استفاده کنند. کشورهای شرکت کننده.
SSUTA با استانداردسازی تعاریف، رویه ها، پایه مالیاتی و الزامات نرم افزاری در سراسر کشورهای عضو، انطباق را ساده می کند. همچنین با در نظر گرفتن سقف مسئولیت مالیاتی فروشندگان کسب و کارهای کوچک واجد شرایط، از مالیات مبتنی بر اینترنت برای فروشندگان مشاغل کوچک که واجد شرایط هستند، تسکین می دهد. تجارت با قوانین مالیاتی فروش آنلاین مطابقت دارد
اگر می فروشید محصولات آنلاین، درک و رعایت قوانین مالیاتی ایالتی قابل اجرا برای فروش آنلاین بسیار مهم است.
برای اطمینان از اینکه کسب و کار شما مطابقت دارد، در اینجا چند نکته وجود دارد که به شما کمک می کند در این حوزه پیچیده تجارت مبتنی بر وب حرکت کنید. :
- در مورد قوانین ایالت خود تحقیق کنید: در مورد کلیه قوانین و مقرراتی که برای جمع آوری، حواله و گزارش مالیات تراکنش های فروش آنلاین در ایالت خود اعمال می شود، آشنا شوید. انجام این کار به شما کمک می‌کند به‌روز بمانید، و همچنین مطمئن شوید که مقدار صحیح مالیات را از مشتریان خود دریافت می‌کنید.
- نرخ‌های مالیاتی صحیح را دریافت کنید: ایجاد کنید. مطمئن شوید که بر اساس موقعیت مکانی مشتریان، مقدار صحیح مالیات را دریافت می کنید. توجه داشته باشید که بسته به محل ارسال کالا یا خدمات انجام شده توسط شما، نرخ ها نیز می توانند تغییر کنند.
- اطلاعات مشتری را به طور دقیق جمع آوری کنید: اطمینان حاصل کنید که اطلاعات مشتری مانند نام، آدرس، تلفن آنها شماره و آدرس ایمیل به‌طور دقیق جمع‌آوری می‌شود تا در صورت لزوم بتوان از آن برای مقاصد تشکیل پرونده مالیات بر فروش استفاده کرد.
- پرونده به موقع بازگردانده می‌شود: همه اظهارنامه‌های لازم برای هر دوره مشمول مالیات را با دقت ارسال کنید. و به موقع از هر گونه جریمه یا جریمه از طرف اداره درآمد ایالتی خود یا سایر مقامات مالیاتی خودداری کنید.
بهترین ابزارهای نرم افزاری برای انطباق مالیاتی فروش آنلاین
با بهترین نرم افزار در جریان آخرین مقررات رعایت مالیات فروش آنلاین باشید. ابزارها.
مدیریت مالیات بر فروش می‌تواند پیچیده باشد، اما این راه‌حل‌ها فرآیندها را ساده‌تر می‌کنند و از تغییرات در خط‌مشی مراقبت می‌کنند تا مجبور نباشید.
- Avalara – با بیش از ۱۲۰۰ امضا با ادغام شریک، Avalara به طور یکپارچه به بسیاری از برنامه های کاربردی تجاری که شما در حال استفاده از آنها هستید متصل می شود – مانند ERP های محبوب، سیستم های تجارت الکترونیک، ابزارهای حسابداری، و راه حل های دیگر.
- TaxJar – با وقت گیرترین کارهای خود مانند محاسبه صحیح نرخ های مالیات فروش، دسته بندی محصولات و مدیریت پرونده های چند ایالتی خداحافظی کنید. با TaxJar می توانید مطمئن باشید که عملیات تجاری شما کارآمد، قابل اعتماد و سازگار باقی می ماند.
- تطابق مالیاتی Vertex – نرم افزار و خدمات Vertex ارائه اظهارنامه به مقامات مالیاتی محلی را آسان می کند، تجارت فرامرزی را با اطمینان تسریع می بخشد، کارایی داخلی را به حداکثر می رساند و بهینه سازی سفر مشتری آنلاین.
آیا فروش آنلاینی وجود دارد که مشمول مالیات نباشد؟
صاحبان کسب‌وکارهای کوچک باید بدانند که فروش‌های آنلاین خاصی وجود دارد که مشمول مالیات نیستند.
بسته به ایالت، ممکن است آستانه‌های متفاوتی وجود داشته باشد. دیکته کنید که چه چیزی مشمول مالیات است و چه چیزی نیست. به عنوان مثال، در برخی از ایالت‌ها، می‌توانید مقدار مشخصی از فروش آنلاین را قبل از اینکه مالیات دریافت کنید، به دست آورید.
درک قوانین ایالتی که کسب و کار شما در آن فعالیت می‌کند و اطمینان از مالیات‌ها مهم است. به روز.
آیا می توانید از مالیات فروش اینترنتی اجتناب کنید؟
به عنوان مثال، برخی از ایالت‌ها از کسب‌وکارها می‌خواهند که از هر گونه فروش مالیات دریافت کنند. یک آستانه مشخص.
ایالات دیگر ممکن است اصلاً نیازی به مالیات نداشته باشند. مهم است که قبل از انجام هر گونه فعالیت فروش آنلاین، مقررات و قوانین مالیات بر فروش را در ایالت خود تحقیق و درک کنید.
نرخ مالیات اینترنت چیست؟
نرخ مالیات اینترنت از ایالت به ایالت دیگر متفاوت است. اکثر ایالت‌ها از سیستم جمع‌آوری مالیات بر فروش مبتنی بر مقصد استفاده می‌کنند، به این معنی که فروشندگان مسئول دریافت نرخ مالیات بر فروش بر اساس آدرس محلی هستند که مشتری کالاهای خود را ارسال کرده است.
نرخ‌ها نیز می‌توانند بسته به آن متفاوت باشند. در حوزه قضایی محلی، مانند سطح شهر یا شهرستان، محاسبه نرخ مالیات اینترنتی دقیق را پیچیده تر می کند.
چه زمانی مالیات بر فروش اینترنتی شروع شد؟
مالیات بر فروش اینترنتی برای اولین بار در سال ۲۰۱۸ در ایالات متحده معرفی شد، زمانی که دادگاه عالی یک حکم صادر کرد. حکمی که به ایالت‌ها اجازه می‌دهد بدون توجه به موقعیت فیزیکی خرده‌فروش، مالیات فروش را از خرده‌فروشان آنلاین دریافت کنند.
یک تأثیر مالیات فروش آنلاین بر واحدهای تجاری کوچک که در ایالات متحده فعالیت می کنند، زیرا آنها اکنون مجبور به پیمایش پیچیده هستند. مقررات و پرداخت مالیات مانند هر کسب و کار دیگری.
تصویر: Envato Elements
